Calcul de l'impôt 2020 sur revenus 2019

Par Admin (2020-10-30 11:37:55) : L'explication vient du plafonnement du quotient familial (QF).
Avec 3 parts et sans plafonnement, votre impôt est de 6 485 €.
Avec 2 parts, votre impôt est de 11 241 €.
Ainsi avec l'application du plafonnement qui limite la baisse d'impôt à 1 567 €, votre impôt ne peut être inférieur à 11 241 - (1 567 x 2) = 8 107 €.
Comme l'impôt avant plafonnement est en dessous de ce montant, l'impôt retenu est alors de 8 107 €. Et pour le calcul de cet impôt, une partie de vos revenus a été imposée à 30 % (QF = 38 256) : de ce fait, votre TMI est de 30 %.

Par MCT (2020-10-30 14:23:36) : Pouvez vous me détailler comment vous trouvez les 11 241 € ?
Merci

Par Admin (2020-11-02 09:51:19) : QF avec 2 parts = 38 256
Calcul de l'impôt :
Tranche à 14 % : (27 794 - 10 064) x 0.14 = 2 482
Tranche à 30 % : (38 256 - 27 794) x 0.30 = 3 138.6
Impôt brut : (2 482 + 3 138.6) x 2 = 11 241 €

Par MCT (2020-11-02 13:49:06) : Merci pour votre aide

Par Sophie Jean (2020-06-09 12:36:22) : Il me semble que son rattachement m'est défavorable
Merci !

Par Admin (2020-06-09 17:22:18) : En effet, le rattachement est moins avantageux. Mais votre fils ne peut faire sa propre déclaration qu'à partir de 18 ans.
Dans ce cas, vous pourrez cocher la case L, ce qui vous octroiera une demi-part supplémentaire et déduire une pension (seulement pour la période post-majorité).

Par Sophie Jean (2020-06-09 18:55:54) : Merci, c'est ce que je compte faire. Du coup désolée ce n'est pas clair, ais je le droit de cocher parent isolé en plus de la case L ? (oui il a 18 ans révolus)

Par Admin (2020-06-11 17:29:43) : Non les deux cases ne se cumulent pas :
Case L : vous vivez seule, vous n'avez plus d'enfant à charge et vous en avez élevé seule pendant au moins 5 ans.
Case T : vous vivez seule avec un enfant à charge.

Par Admin (2020-06-04 16:24:37) : Le taux appliqué en 2020 est déterminé à l'aide du nouveau barème de l'impôt (applicable aux revenus 2020) où le taux de la deuxième tranche a été abaissé à 11 % et de la nouvelle décote.
Pour le déterminer, vous devez calculer l'impôt avec ce barème et cette décote.

Les prélèvements à la source de 2020 constituent un acompte de l'impôt sur le revenu de 2020.
Donc si votre impôt sur le revenu 2019 est de 1582 € et que vous n'avez versé que 155 € en 2019, vous devrez en effet payer un complément de 1 427 € en 2020 (paiement étalé de septembre à décembre).

Par nini (2020-09-28 13:46:36) : taux d'imposition 2018 2019 2020 ? pourr 20 000 Euros declare

Par Admin (2020-06-05 20:23:48) : Maintenant que vous êtes pacsés, l'impôt est du par le foyer, sans distinction de la part de chacun.

Par Admin (2020-05-26 15:10:02) : Dans la première case "Revenus d'activité".
Sauf s'il est assimilé à un agent de l'Etat, vous n'avez à déclarer que ses revenus dépassant 4 564 €.

Par Admin (2020-05-09 11:04:00) : Cela s'explique par le plafonnement du quotient familial : chaque demi-part supplémentaire (au delà de 2 pour un couple marié) ne peut réduire votre impôt que de 1 567 € maximum.
Dans votre cas, le plafonnement s'est appliqué car la réduction octroyée par vos demi-parts était supérieur : de ce fait, pour calculer l'impôt, on retient l'impôt avec 2 parts (sans les demi-parts sup.) auquel on retranche le plafond (1 567 x 4). Cette méthode de calcul entraîne une imposition d'une partie de vos revenus au taux de 30 % : votre TMI est donc de 30 %.

Par Admin (2020-05-08 14:54:09) : En la rattachant, vous bénéficiez d'une demi part supplémentaire mais devez en contrepartie déclarer ses revenus.
Dans votre cas, le rattachement est en effet moins intéressant. D'autant plus que si elle fait sa propre déclaration, vous pourrez déduire une pension (5 947 € maximum) pour la période où elle était étudiante, ce qui réduira encore votre impôt.

Par sebval (2020-05-12 19:52:35) : d'accord, merci infiniment pour votre réponse.
concernant la pension, comment sait-on combien nous pouvons déclarer pour 8 mois (fin d'étude première semaine de septembre, date de sa soutenance)?

Par Admin (2020-05-13 09:54:23) : Si elle vivait sous votre toit, vous pouvez déduire le forfait logement nourriture (3 535 € pour l'année entière, 2 357 € pour 8 mois).
Toutes les autres dépenses sont déductibles seulement si vous êtes en mesure de les justifier.
Le total ne pouvant excéder 5 947 € (même pour 8 mois).

Par sebval (2020-05-13 19:40:29) : ok, merci bcp pour vos réponses rapides, claires et précises, cela facilite grandement les choses ! bonne continuation à vous.

Par Gdo39 (2020-05-05 15:03:06) : Bonjour,
Je suis célibataire, j'ai déclaré 33875 et avec un revenue fiscal à 30487 ce qui me donne 3290 impôt net soit 9,3% taux du prélèvement.
Ma requête est la suivante:
J'ai effectué des heures supplémentaires (effectués le dimanche qui sont des heures majorés à 75%) mais ne sont pas prise en compte par rapport a la défiscalisation!
Et sur mes fiches de payes dans la cage supplémentaire il mentionne 0 euros.
Peut on les mentionnés quelque part pour qu'il y ai une réduction ?
Merci

Par Pascal38 (2020-04-18 21:40:00) : J'ai mis 40.000 de revenus, mais avec 32.000, c'est pareil, Impôts.gouv m'annonce un TMI de 30%... ils n'ont pas l'air de tenir compte du quotient familial (à moins que la demi-part supplémentaire pour "élever un enfant 5 ans" ne compte pas dans le QF mais donne juste une réduction ?)

Par Pascal38 (2020-04-19 15:20:36) : Edit : en faisant des simulations plus fines sur impôts.gouv, toujours en cochant la case L, la "bascule" entre TMI 14% et TMI 30% se fait très précisément à partir d'un revenu net de 32.494 euros. Bug, calcul savant... Si vous en connaissez la raison ? Merci !

Par Admin (2020-04-20 16:42:12) : Votre TMI est bien de 30 % en raison du plafonnement du quotient familial. Le gain généré par votre demi-part supplémentaire ne peut excéder 936 €. Cela signifie que l'écart entre l'impôt avec 1 part et celui avec 1,5 part ne peut dépasser ce plafond.
Dans votre cas, le plafonnement s'applique car l'écart est supérieur à 936 €. De ce fait, votre impôt est calculé en retenant l'impôt avec 1 part (4 944 €), sur lequel on retranche 936 € (soit 4 008 €).
Or avec 1 part, une fraction de vos revenus est imposée à 30 % : votre TMI est donc de 30 %.
Par conséquent, le prélèvement libératoire de 15 % est plus intéressant.

Par Pascal38 (2020-04-21 22:34:44) : Merci pour votre réponse très complète !

Par BIDON75 (2020-04-22 10:50:26) : En choisissant d'intégrer les intérêts du rachat dans le revenu imposable vous pouvez déduire la csg dans ce cas 6,8% des interêts

Par Pascal38 (2020-04-25 16:15:09) : Merci pour le rappel de la déductibilité de la CSG.
En l'occurrence, étant finalement dans la tranche à 30% alors que je pensais être à 11% en 2020, le PFL à 15% s'avère au final nettement plus intéressant dans mon cas. Mais ça pourra certainement servir à d'autres !

Par Admin (2020-04-03 10:41:15) : Dans tous les cas, vous devrez déclarer la pension puisque c'est vous qui l'avez perçue (sauf si vous la restituez à votre fille et que le père déclare votre fille en bénéficiaire).
Il est préférable que vous rattachiez votre fille (si elle avait moins de 25 ans au 1er janvier 2019) car l'impôt est moindre (600 € de moins) et vous déclarez les salaires qu'elle a perçus d'octobre à décembre.

Par Admin (2020-03-09 12:17:51) : L'AAH n'est pas imposable : vous n'avez donc pas à la déclarer.
Etant donné que votre fils n'a pas de revenu imposable, vous avez fiscalement tout intérêt à le rattacher à votre foyer fiscal puisque cela vous octroie 1 part supplémentaire (0,5 pour l'enfant + 0,5 s'il possède la carte d'invalidité).

Par Admin (2020-02-22 15:12:44) : Puisque votre domicile fiscal est en France, vous devez y déclarer tous vos revenus (français et étrangers) : le fait que vous soyez français ou non n'y change rien, seul votre domicile fiscal importe.
Les revenus de source étrangère doivent être inscrits sur la déclaration annexe 2047. Si une Convention fiscale entre la France et le pays d'origine des revenus existe, elle vous évitera une double imposition.

Par Admin (2020-02-13 11:57:59) : Si vous déduisez des frais de repas au titre des frais réels, vous devez y déduire la participation de votre employeur dans les tickets restaurants.
Par exemple, si vous déduisez 4,85 € par repas et que votre employeur finance chaque ticket restaurant à hauteur de 4 €, vous ne pourrez déduire que 0,85 € par repas.

Par Admin (2020-02-07 10:21:05) : Les chaudières à gaz ne sont plus éligibles au CITE en 2020 (sauf si devis signé et versement d'un acompte en 2019).
Seules les chaudières gaz THPE restent éligibles à la prime Anah pour les ménages modestes (revenus en dessous du plafond Anah).
En savoir sur tous les équipements donnant droit à un crédit d'impôt...

Par Admin (2020-02-03 16:02:48) : Vous bénéficierez de la demi-part pour invalidité pour l'année 2019.
Quels sont vos revenus ?

Par Admin (2020-02-03 16:01:44) : Vous avez bien droit à cette demi-part supplémentaire (case L) si :
- vous vivez seule ;
- vous avez vécu seule avec votre fille pendant au moins 5 ans (en tant que parent isolé).

Par Admin (2020-01-30 17:12:23) : L'année du pacs, vous avez le choix entre la déclaration individuelle et la déclaration commune.
Dans les deux cas, le pacs doit être signifié sur la déclaration (Cadre A).
En cas d'option pour la déclaration séparée, n'oubliez pas de cocher la case B.

Par Admin (2020-01-28 12:34:42) : Si votre fille étant encore lycéenne ou étudiante pendant qu'elle travaillait, vous ne déclarez que ses revenus supérieurs à 4 564 €.
Sinon, vous déclarez la totalité.
Lorsqu'elle sera majeure, vous devez comparer :
- votre impôt en la rattachant (avec ses revenus et une demi-part supplémentaire) ;
- et votre impôt sans votre fille.

Par Admin (2020-01-23 12:06:43) : 1,5 part si vous vivez actuellement seule et avez eu seule votre fille à charge (sur votre déclaration) pendant au moins 5 ans.
Sinon vous avez 1 part.

Par Admin (2020-01-23 12:05:15) : Pouvez-vous préciser l'erreur ? Merci à vous.

Par Admin (2020-01-21 16:16:56) : Les revenus de votre fils sont exonérés jusqu'à
4 564 € : vous ne déclarez que l'excédent.
Avec 1,5 part, vous n'êtes pas imposable.

Par Admin (2020-01-16 10:16:40) : Merci beaucoup ItsMy !

Par Admin (2020-01-15 16:30:00) : Si votre enfant est pacsé, vous ne pouvez le rattacher que si :
1/ lui ou sa conjointe a moins de 21 ans ou moins de 25 ans en cas de poursuite d'études ;
2/ vous rattachez les 2 conjoints (car ils ne forment plus qu'un seul foyer fiscal).
En cas de rattachement, vous n'avez pas de majoration de parts mais bénéficiez d'un abattement de 11 894 €.

Par Admin (2020-01-14 10:25:54) : Merci castel72 pour votre remarque.
Le simulateur ne détaille pas le type de revenus : de ce fait, il ne prend pas en compte le plafond de l'abattement de 10 % de 3 850 € par foyer applicable aux pensions de retraire. Par conséquent, votre revenu net imposable est de :
68 796 - 3 850 = 64 946 €.
Quotient familial : 64 946 / 2 = 32 473
Impôt = 7 771 €
Si vous inscrivez la somme de 64 946 dans le champ "Autres revenus nets" du simulateur, vous obtiendrez le même impôt.
Vous bénéficierez donc (automatiquement) d'une restitution de 322 € en septembre 2020.

Par Admin (2020-01-13 12:48:45) : Tout d'abord, le simulateur ci-dessus permet de calculer son impôt sur le revenu 2019. Or le barème que vous utilisez (taux à 11 % pour la 2e tranche) correspond à l'impôt sur le revenu 2020.
Le revenu indiqué est-il le revenu de 2019 ou celui de 2020 ?
Pour 2019, l'impôt est égal à 2 308 € :
Quotient familial (QF) : 31 579 / 1,5 = 21 052
Impôt : ((21 052 - 10 064) x 14 %) x 1,5 = 2 308

Pour 2020, l'impôt est de 1 908 € car le plafonnement du QF s'applique (la demi-part de votre enfant ne peut réduire votre impôt que de 1 583 € maximum) :
Impôt avec 1 part = 3 491 €. Or la différence entre 3 491 et 1 812 (impôt avec 1,5 part sans plafonnement) est supérieur à 1 583. Par conséquent :
Impôt = 3 491 - 1 583 = 1 908

Par Admin (2020-01-11 09:16:24) : Merci Nico, cela fait plaisir !

Par zebulon31 (2020-01-11 04:23:17) : le simulateur ne prend pas en compte les revenus non imposables encaissés hors de France servant pour le calcul du pourcentage d'imposition

Par Admin (2020-01-11 09:15:58) : Vous avez raison tous les deux. Par souci de simplicité (et de rapidité d'exécution), le simulateur se veut généraliste : il ne peut donc prendre en compte toutes les particularités.

Par Admin (2020-01-07 11:36:22) : Vos revenus de location meublée seront imposés en BIC. En régime micro bic, vous bénéficiez d'un abattement de 50 %, soit 2 500 € imposables.
On obtient ainsi un revenu imposable de 22 500 €, ce qui vous permettra de conserver l'abattement pour les plus de 65 ans et la décote.
Vous paierez environ 800 € d'impôt sur le revenu + 430 € de prélèvements sociaux (17,2 % sur les revenus du patrimoine).

Par Admin (2020-01-06 10:46:45) : Le simulateur prend bien en compte l'abattement de 10 % plafonné à 12 627 €. Par exemple, pour 150 000 € de revenus, le revenu net imposable est de 137 373 €.
En tout cas, merci pour votre pédagogie !

Par z48 (2020-01-06 11:47:17) : Dans le champ impôts à déduire, on peut mettre la même somme que les revenus. Il ne tient pas compte des 10%.
Cordialement.

Par Admin (2020-01-06 12:05:29) : Je ne comprends pas votre remarque... A quoi correspond le champ "impôts à déduire" ?

Par z48 (2020-01-06 13:36:41) : Champ "Réductions". On peut mettre la même somme que dans "Revenus d'activités"

Par Admin (2020-01-07 11:26:28) : Dans le champ "Réductions", vous devez indiquer le montant des réductions d'impôt auxquelles vous avez droit. Par exemple, si vous avez effectué 200 € de dons déductibles à 75 %, vous mentionnez 150 dans cette case.
Pourquoi mettriez-vous la même somme que vos revenus alors que cela ne correspond pas à vos réductions ? Si vous remplissez le formulaire de manière farfelue, vous aurez un résultat incohérent !

Par Besoin d'aide (2020-01-08 22:11:01) : bonjour
Je n'ai pas eu d'impôts sur 2018 car j'ai eu du chômage. Sur 2019 dans ma fiche de paie du dernier mois c'est marqué revenu net fiscal annuel 25807,24 euros. Vous pouvez me dire svp combien je vais payer d'impôt. L'inspection des impôts a laissé 0% en taux et je voudrais savoir combien je vais payer d'impôts sur mes revenus de 2019 car je n'ai pas eu de prélèvement à la source à cause de 2018.

J'aimerais avoir un ordre d'idée svp. D'après le barême 2020 je suis un peu perdue je ne comprends pas la tranche comment on trouve sa tranche d'imposition. Je voudrais éviter de payer des sommes monstrueuses d'un coup car je suis célibataire merci de votre aide.

D'après un simulateur ca me dit 1800 euros d'impôts environ vous en pensez quoi ? Et pour la taxe d'habitation ca dépend de mon salaire mensuel ou pas ?

merci.

Par R (2020-01-06 12:40:13) : Pas de réponse?

Par Admin (2020-01-06 17:20:55) : Vous devez tout d'abord calculer votre revenu imposable (qui est inscrit sur chaque bulletin de paie) : il devrait avoisiner les 35 000 €. Ensuite, calculez l'impôt correspondant à ce revenu (variable selon votre nombre de parts).
Enfin, déterminez la somme de vos prélèvements à la source et comparez-la à l'impôt du : vous aurez ainsi soit un complément à payer, soit une restitution.

Par 0 (2020-01-04 17:07:59) : pas concerné

Par Admin (2020-01-06 17:16:16) : Cela revient à faire une simulation en tant que "Célibataire".

Par Jmb (2019-12-30 14:39:20) : Désol, je viens de voir votre avertissement qui l'indique

Par Admin (2019-12-19 12:49:32) : Oui le simulateur intègre bien le nouveau barème 2020.
Dans votre cas, l'explication vient du plafonnement du quotient familial : le gain issu de la demi-part supplémentaire ne peut excéder 1 567 €.
De ce fait, si la différence entre votre impôt avec 2 parts (si marié) et l'impôt avec 2,5 parts excède 1 567 €, votre impôt retenu est celui avec 2 parts (TMI 30 %) auquel on déduit 1 567 €. Le TMI est alors de 30 % puisqu'une partie de vos revenus a été imposée à 30 %.

Par Admin (2019-10-28 16:47:38) : Oui c'est bien le cas. Votre taux de prélèvement à la source sera modifié en janvier 2020 pour prendre en compte le nouveau barème de l'impôt (nouvelles tranches et taux à 11 %).