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( Ajout/Modification : 15/03/2016 + 172 réactions )

Impôts > Revenus fonciers > Travaux déductibles du revenu foncier

Dépenses de travaux déductibles des revenus fonciers

Tout propriétaire de logement ou de bureaux mis en location peut prétendre à une déduction du montant des travaux sur ses revenus fonciers.

Toutefois seules les dépenses liées à l'entretien, la réparation et l'amélioration de ces lieux entrent en ligne de compte dans le cadre des déductions fiscales. Mais avant d'engager des frais, il est indispensable de connaître la nature des travaux qui seront pris en compte dans la déduction et de savoir quelles sont les modalités de déduction.

Les types de travaux déductibles des revenus fonciers

Les travaux d'entretien et de réparation

La déduction fiscale des travaux porte essentiellement sur les travaux d'entretien et de réparation

Seront considérés comme travaux de réparation et d'entretien toute intervention qui a pour but de conserver ou de remettre en état un logement, un immeuble ou un bureau pour permettre sa location dans des conditions d'usage normal.

Les travaux courants sont entre autres :

  • remise en état du gros oeuvre ;
  • réfection de l'installation électrique ;
  • réfection des évacuations des eaux usées ;
  • traitement du bois ;
  • remplacement ou entretien des menuiseries ;
  • remplacement ou réparation de la chaudière ;
  • etc.

Ces travaux ne sont pas destinés à modifier l'usage, l'agencement ou les équipements principaux de l'habitat.

En général, les réparations dites locatives, c'est à dire à la charge du locataire, ne peuvent entrer dans des déductions des revenus fonciers.
Trois exceptions demeurent toutefois :

  1. lorsque des travaux sont indispensables en raison de la vétusté des lieux ou en cas de force majeure ;
  2. lorsque les travaux ont débuté avant l'emménagement du locataire et dans un but de rendre la location effective ;
  3. les charges récupérables sur le locataire non récupérées.

Les travaux d'amélioration

Les dépenses liées à des travaux d'amélioration faits dans des logements à usage d'habitation ainsi que tous travaux engagés visant à améliorer l'accueil des personnes handicapées, au sens le plus large, entrent dans les charges déductibles du revenu foncier.

Les dépenses sont qualifiées "d'amélioration" dès lors qu'elles apportent au logement un équipement supplémentaire ou accroît le confort, sans modifier la structure :

  • mise en place d'un système de chauffage ;
  • changement du système d'évacuation des eaux usées ;
  • pose de volets ou nouvelles fenêtres ;
  • isolation thermique ;
  • installation d'une cuisine intégrée (hors remplacement des appareils électroménagers) ;
  • etc.

Les dépenses d'amélioration réalisées dans un local affecté à un autre usage que l'habitation (locaux commerciaux ou industriels par exemple) sont limitées à l'accès des personnes handicapées et à la protection contre l'amiante.

Les travaux non déductibles

Les travaux de construction ou de reconstruction, ainsi que les travaux d'agrandissement n'entrent pas dans le cadre de la déduction des revenus fonciers.
La reconstruction sera le fruit d'une transformation complète d'affection ou d'usage des lieux, une modification de l'agencement total, la démolition ou l'aménagement d'une partie du logement (terrasse, escalier, cloisons, plancher), la réfection complète du chauffage, ainsi que tout travaux autour de la réfection totale d'une toiture ou de travaux de gros-œuvre.
L'agrandissement concerne un réagencement des lieux, avec une augmentation de la superficie.

Attention à la nature et l'importance des travaux

Pour être déductibles, la nature et l'importance des travaux doivent être préalablement définis de façon claire. Aucune ambiguïté n'est admise.

Il est donc important de se renseigner avant d'engager des frais : certains travaux, comme la séparation d'un appartement en deux, peuvent être considérés comme des travaux d'amélioration déductibles s'ils visent à moderniser et améliorer les lieux (voir l'arrêté du Conseil d'Etat).
Mais il ne faut pas que la restructuration soit totale, ni même que la superficie ait été augmentée. Pour être déductible, la restructuration doit être partielle : travaux limités à une partie du logement, déplacement de cloisons, etc.

Soyez vigilant car le caractère déductible de certains travaux n'est pas toujours évident à déterminer : ce sont parfois de subtils critères qui font la différence.

Les modalités de déduction des travaux

Les dépense de travaux doivent être entièrement prises en charge par le propriétaire.
Pour être déduites, les dépenses engagées doivent être effectuées directement par le propriétaire des biens mobiliers. Si le locataire a pris l'initiative des travaux et engagé des frais, le propriétaire ne pourra pas ensuite bénéficier d'une déduction. C'est à lui seul qu'incombe au départ l'initiative et l'engagement des frais.

Si les travaux portent sur l'entretien, la réparation ou l'amélioration, ils ne doivent pas augmenter de manière significative la valeur des biens immobiliers, faute de quoi le propriétaire se verrait accuser d'accroître la valeur de son patrimoine.

Quels que soient les travaux, ils devront avoir été payés réellement au cours de l'année d'imposition pour être déductibles et avoir lieu pendant l'occupation du logement par un locataire ou alors entre deux locations.
Les travaux ne peuvent être déduits lorsqu'un propriétaire réalise des travaux, notamment de remise à neuf et de réfection, à la sortie d'un locataire et s'il décide de récupérer le bien pour son propre usage ensuite.

Enfin, certaines dépenses exceptionnelles entrent dans le cadre des déductions de revenus fonciers. Le propriétaire sera autorisé à déduire les frais engagés s'il a été contraint de reloger son locataire le temps de la durée des travaux.
De même, les honoraires payés à un maître d'œuvre ou un architecte pour le suivi des travaux (devis, suivi de chantier) pourront être déduits.

Commentaires



Par David 34 (Date : 2016-04-28 01:11:02)

Bonjour,
Je suis sur le point de faire l'acquisition d'une maison de 1970 de 100 m2 par niveau (2 en tout).
Je compte la diviser en deux verticalement pour en louer une et habiter dans l'autre.
Tout est à refaire pour environ 100000 euros de travaux.
Que puis je déduire en terme de travaux concernant celle que je vais louer ?
En vous remerciant.

Réponse : Rien puisqu'il s'agit de travaux d'aménagement - reconstruction, qui ne sont pas déductibles du revenu foncier.



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Par lili (Date : 2016-04-26 21:27:17)

Bonjour, on loue une maison. On voudrait savoir si nous pouvons déduire des revenus foncier l'installation d'une pergola sur une terrasse existante ainsi qu'un carport dans le cadre de l'amélioration de la maison louée .. Merci d'avance pour votre réponse



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Par J0278 (Date : 2016-04-26 12:06:15)

Bonjour,
Propriétaire d'un bien suite à une succession, je souhaite le mettre en location. Pour cela je dois faire un certain nombre de mises en conformité : Mise aux normes électriques, changement de menuiserie, Cuisine intégrée et salle de bain).
Cette maison comporte 4 chambres et compte tenu du marché locatif local, j'envisage de louer, en meublé, à 4 locataires étudiants partageant l'usage de la cuisine, la salle à manger/séjour, salle de bain et WC.
Dans cette hypothèse est-ce que les travaux sont déductibles des mes revenus locatifs ?
D'avance merci,

Réponse : Les revenus d'une location meublée sont imposés dans la catégorie BIC.
Les travaux seront déductibles si vous optez pour le régime réel et s'ils sont payés l'année d'encaissement des loyers.



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Par Christophe (Date : 2016-04-25 22:41:08)

Bonjour,
Nous avons rénové notre toiture en 2015 et bénéficié d'une TVA à 10%.
Avons-nous le droit au crédit d'impôt pour ces travaux de réfection réalisés par un professionnel
Si OUI, que doit-on déclarer exactement (matériaux, main d'oeuvre, etc...) ?
Merci de votre réponse

Réponse : Les travaux ont-ils été effectués dans un bien locatif ?



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Par cil (Date : 2016-04-24 20:33:42)

Bonjour,
Nous construisons une maison neuve par nos propres moyens sur un terrain nous appartenant, je sais que je ne peux pas déduire les travaux d'une construction mais puis-je déduire les factures si avant de louer j'installe une cuisine intégrée, des volets roulants électriques, un portail, le revêtement du chemin (en partie commun) ?
Merci pour votre retour,
Bonne journée



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Par christ34 (Date : 2016-04-24 19:08:13)

Bonjour,
Dans le cadre de la déclaration de mes revenus fonciers, je souhaiterais savoir si les factures d'achat de matières destinées à mes locations doivent obligatoirement être faites à l'adresse des travaux car j'en ai fait plusieurs mais à l'adresse de mon domicile. Par ailleurs, j'ai réglé des frais de réparation de chaudière en janvier 2015 mais la facture date de décembre 2014. En quelle année puis je déduire ces frais ?
Merci !

Réponse : Les factures doivent comporter l'adresse du logement concernés par les travaux. Seules les factures de 2015 sont déductibles des revenus fonciers de 2015.



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Par par C&R (Date : 2016-04-24 16:49:38)

Bonjour,
Notre locataire (bail commercial) nous demande de remettre en état la cour très détériorée de 400 m2 donnant accès au local loué et faisant elle même partie de la location.
Pourrais-je déduire le montant de ces travaux de mes revenus fonciers comme travaux d'entretien et de réparation ?
Merci.

Réponse : Oui.



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Par Maxwell (Date : 2016-04-24 16:40:43)

Bonjour,
j'ai effectué des travaux de rénovation (peinture, salle de bains, fenêtres, sols, cuisine ... ) dans une maison que j'ai achetée et qui est occupée par mon fils à titre gratuit.
Puis-je déduire les frais engendrés par ces travaux (achat matériel , peinture , revêtement sols , remplacement fenêtres ... ) ?
Merci pour votre retour

Réponse : Les travaux sont déductibles du revenu foncier. Or vous ne percevez pas de revenu foncier. Il va donc être impossible de les déduire.



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Par maseso (Date : 2016-04-24 14:34:10)

Bonjour, nous envisageons d'acquérir un bien dans de l'ancien rénové pour le mettre en location. Les travaux sont en cours de finition. Le promoteur nous dit que le prix du foncier soumis à frais de notaire est de 400000 Euros (prix du plateau nu) et le montant des travaux divers de rénovation de l'appartement (cloisons, plomberie, velux, électricité, menuiserie, cuisine, SdB, sol, prises, placards etc) est de 70000 Euros. Question: pourrons-nous déduire les travaux de nos revenus fonciers, même s'ils ont démarré avant que nous achetions le foncier? si oui, y a t il des dates à respecter quant au paiement du foncier et des travaux: pouvons nous tout payer en même temps ou devons-nous séparer date de paiement du foncier et date de paiement des travaux?



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Par desza (Date : 2016-04-23 16:07:56)

Bonjour,
nous souhaiterions acquérir un ancien hôtel et garder à l'intérieur l'agencement des chambres et les parties communes pour en faire appartements. Les travaux d'amélioration peuvent-ils être pris en compte en déficit foncier ? De même pour un T4 que nous souhaiterions transformer en 2 T2 ?
Merci

Réponse : Ces aménagements constituent des travaux de rénovation, reconstruction, non déductibles du revenu foncier.



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Par Gigi75 (Date : 2016-04-22 19:44:37)

Bonjour,
Je loue un appartement en meublé à Paris dans un immeuble en copropriété.
La copropriété a voté en 2013 ou 2014 de gros frais pour un ravallement partiel de facade et l'assainissement des caves. Le paiement était echelonné.
En 2015, j'ai loué mon appartment 6 mois (de juillet à décembre).
- Puis-je déduire, en régime réel, les sommes que j'ai du payer pour ces travaux de juillet à décembre ? (ou puis-je déduire l'intégralité des montants, y compris ceux versés antérieurement à la location)
- Puis-je déduire les sommes que j'ai depensé initiallement, juste avant la mise en location, afin de mettre mon logement en état de location
Merci.

Réponse : Toutes ces dépenses sont déductibles à condition d'opter pour le régime BIC au réel. En effet, les revenus de locations meublées ne sont pas imposés dans la catégorie "Revenus fonciers" mais BIC.


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Par Gigi75 (2016-04-25 14:50:14) : Merci de votre réponse.
Pour être plus précis, puis-je déduire l'intégralité des sommes y compris celles versées bien avant la location ? Il mes semble que je ne peux déduire que les sommes correspondants à ce que j'ai payé durant la période de location ?
Merci.

Réponse : C'est exact.


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Par Miclo (Date : 2016-04-22 18:41:43)

Bonjour, en 2015 j ai fait faire des travaux d assainissement pour une maison que je loue car il y avait beaucoup d humidite dans la maison.
Puis je deduire ces travaux et que dois je fournir ?



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Par LEEWARD (Date : 2016-04-22 18:27:11)

Bonjour,
J'ai acheté une maison le 31/01/2015 afin d'en faire une location. J'y ai effectué des travaux qui se sont terminés en septembre 2015 puis je l'ai mise en agence afin de la louer. La location n'a été effective qu'au mois de février 2016.
Puis-je déduire les travaux sur ma déclaration 2044 cette année ou dois-je attendre l'année prochaine car je n'ai pas perçu de loyer durant l'année 2015 ?
Merci d'avance



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Par vincent (Date : 2016-04-21 14:37:38)

Bonjour,
Pour effectuer une rénovation d'immeuble, j'ai dû utiliser de l'électricité et de l'eau pendant toute la durée des travaux.
Est-ce que les factures d'eau et d'électricité émises pendant toute la durée des travaux de rénovation sont déductibles des revenus fonciers ?
Merci par avance pour votre retour,



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Par mimi27275 (Date : 2016-04-21 11:30:47)

Bonjour,
Mon conjoint est propriétaire de sa maison.
Il a acheté du matériel pour effectuer les rénovations de cette vieille maison (construite il y a plus de 20 ans).
Il fait les travaux lui même.
Peut-il déduire des ses impots fonciers ses achats seuls (fenêtres, plaque de BA13, carrelages ... etc..) , même si il fait les travaux lui-même?
Merci de votre retour,

Réponse : Les dépenses ne sont déductibles que des revenus fonciers (pour un bien mis en location). Pas de déduction pour une résidence principale ou secondaire.



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Par clhb (Date : 2016-04-19 21:28:29)

Bonjour,
Nous avons récupéré un appartement après l'avoir loué durant près de 4 ans. Il nous a fallu faire faire d'importants travaux pour le remettre en état (plus de 25 000 €). Ces frais s'étant révélés supérieurs à nos attentes, nous avons finalement, par manque de liquidités, décidé de vendre cet appartement plutôt que de le remettre en location. Ces travaux restent-ils néanmoins déductibles des revenus fonciers ? Merci de vos lumières

Réponse : Non. Seules les dépenses en vue d'acquérir ou conserver un revenu sont déductible des revenus fonciers.



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Par Jacky (Date : 2016-04-18 16:11:09)

Bonjour,
Je vais d'ici septembre racheter les parts d'indivision de ma fratrie d'une maison que je souhaite mettre en location. Avant cela, je dois réaliser des travaux pour remettre aux normes le réseau électrique, changer toutes les fenêtres et portes pour passer en double vitrage et installer une cuisine intégrée. Une bonne partie de ces travaux sera payée dans le cours de cette année 2016 mais la location ne commencera qu'en 2017.
Vous écrivez: "Quels que soient les travaux, ils devront avoir été payés réellement au cours de l'année d'imposition pour être déductibles".
QUESTIONS:
1- Considérant ce que vous écrivez, Bien qu'ayant été payés en 2016, le montant de ces travaux pourra-t-il être déduit de mes revenus fonciers de 2017 ?
2- Le montant des travaux se cumule-t-il aux intérêts du prêt contracté pour le rachat des parts ?
3- Si le montant des travaux dépasse le revenu foncier, le déficit se reporte-t-il sur les années suivantes ?
D'avance, merci pour votre réponse

Réponse : 1/ Les dépenses déductibles en 2017 ne concerneront que les dépenses payées en 2017. Pour que vos travaux soient déductibles en 2017, vous devez les payer en 2017, même s'ils ont été effectués en 2016 (voir bofip - para. 210).
2/ Toutes les charges déductibles se cumulent : dépenses de travaux, intérêts d'emprunt, taxe foncière, etc.
3/ Le déficit foncier est déductible du revenu global dans la limite de 10 700 € (sauf s'il émane des intérêts). L'excédent non déduit est reportable et déductible des revenus fonciers des 10 années suivantes (voir plus).



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Par Sté 67 (Date : 2016-04-18 15:41:41)

Premiere fois aussi que je declare des revenus foncier j'avoue etre un peu perdue!!
Avec mon conjoint nous avons acheté un grenier et en avons fait un chouette appart qui est maintenant en location depuis mai 2015 !
J'aurais aimé savoir si il y a un plafond pour les déductions et si tout était deductible (travaux: fenetre, chauffage, electricité, chappe, cuisine équipée, petits matériels....)

Réponse : Les travaux visant à un aménagement interne trop important assimilé à une reconstruction ne sont pas déductibles du revenu foncier.


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Par (2016-04-20 10:06:48) : Merci pour votre réponse


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Par eubibon (Date : 2016-04-12 18:41:44)

Bonjour
Je compte mettre en location un bien que j'ai acheté en 2015 et sur lequel j'ai fait effectuer des travaux qui ont débuté en Octobre 2015 jusqu'a Mars 2016.
Sachant que les loyers seront déclarés en 2017 pour l'année 2016, puis-je déduire les sommes payées en 2015 ? où sont-elles "perdues"? En effet, ceci est mon 1er revenu foncier et je ne vois pas comment les déduire sur ma déclaration de 2016 pour l'année 2015.

Réponse : Vous déduirez les travaux sur la déclaration de 2017.


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Par cletb (2016-04-17 22:41:01) : Bonsoir
Ayant fait des travaux de terrassement et d'assainissement pour le mieux être de mes locataires suite à des problèmes d'eaux pluviales qui stagnent sur le terrain devant la maison, j'aimerais savoir si je peux les déduire de mes impôts fonciers. Il a fallu bétonné une partie du terrain et installer des tuyaux pour l'évacuation de l'eau, c'est en zone tropicale. Merci pour ces informations

Par Sylvie (2016-04-18 13:04:21) : bonjour,
Nous construisons une maison neuve par nos propres moyens sur un terrain nous appartenant, je sais que je ne peux pas déduire les travaux d'une construction mais puis-je déduire les factures si avant de louer j'installe une cuisine intégrée, des volets roulants électriques, un portail, le revêtement du chemin (en partie commun) ?
Merci pour votre retour,
Bonne journée


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Par Magalie42 (Date : 2016-04-11 18:41:05)

Bonjour,
J'ai acheté un appartement fin 2015 qui est actuellement en travaux et que je n'habite donc pas dans l'immédiat.
Puis-je déclarer les frais de travaux pour le changement des fenêtres sur ma déclaration d'impôts ? (mon adresse de la facture et celle de mon domicile actuel étant différent).
Merci de votre réponse.

Réponse : Le logement est-il destiné à la location ou à être votre habitation principale ? (le présent article concerne les travaux déductibles dans un logement locatif).
Il semblerait que cela soit votre résidence principale. Dans ce cas, vous pouvez profiter du crédit d'impôt CITE même si vous n'habitez pas encore le logement à condition que l'aménagement intervienne dans un délai relativement court (6 mois).



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Par magalie.1980 (Date : 2016-04-07 15:16:30)

Bonjour, je suis propriétaire d'un appartement en location et là mon locataire s'en va.
Je voudrais faire des travaux de peinture, parquet, fenêtres...
Je voudrais savoir si mes factures de matériaux pourront être déduites de mon foncier car c'est nous même qui faisons les travaux.
Cordialement

Réponse : Oui.



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Par odillon (Date : 2016-04-01 18:13:21)

Bonjour ! j'effectue en ce moment des travaux déductible de mes revenus fonciers afin de mettre un appartement en location, dans combien de temps aurais-je le droit de récupérer cet appartement pour mon usage personnel ? merci.

Réponse : En cas de déduction d'un déficit foncier sur le revenus global, le bien doit être loué pendant 3 ans.



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Par babar (Date : 2016-03-30 11:14:11)

2018 prélèvement à la source : nous comprenons très bien le système.
Par contre nous avons des revenus fonciers et nous envisageons de faire des travaux en 2017 pourront-ils être déduits sur les revenus de 2018 ?
Vaut-il mieux attendre 2018 pour les faire ?
Merci pour votre réponse



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Par nathe (Date : 2016-03-28 20:51:19)

Bonjour,
nous avons constitue une sci et nous achetons un appart en vefa pour le louer. pour installer une cuisine equipee, nous devons faire faire des modifications du plan electrique/plombier. Cela engendre des frais de dossier + de suivi + de realisation. Ces frais seront ils deductibles tout comme l installation de la cuisine ?
merci d avance pour vos reponses !

Réponse : Oui. L'installation d'une cuisine équipée est déductible du revenu foncier, tout comme les frais annexes, tels que les honoraires et le suivi du chantier par un professionnel (voir bofip - para. 110).



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Par Nicolas (Date : 2016-03-25 11:20:17)

Bonjour
Pendant combien de temps les travaux peuvent-ils être déductibles des loyers ?
Je projette d'accepter un immeuble de rapport nécessitant de gros travaux de rénovation.
Achat immeuble : 100 000 €
Travaux : 200 000 €
Loyers estimés après travaux : 50 000 €
Dois-je déclarer les 50 000 € de loyers ? Ou les travaux les annulent-ils ? Sur 4 ans ?
Merci !

Réponse : Cela dépend si ces travaux sont déductibles ou non. S'ils le sont, leur déduction créera un déficit foncier déductible des revenus fonciers des 10 prochaines années.



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Par Camille C (Date : 2016-03-22 03:26:35)

Bonjour,
J'ai récupéré mon bien dans un état catastrophique après une location malheureuse (destruction de cuisine et de SDB notamment).
Le bien est en SCI. Je souhaiterai en faire de la location saisonnière mais pour cela j'ai de nombreux travaux à réaliser :
- Cuisine à refaire
- SDB à refaire
- Peinture
- Electricité
- Climatisation à changer
- Éventuellement les fenêtres et volets à changer.

Est-il possible de défiscaliser ces travaux même en SCI et pour de la location saisonnière ?
A quelle hauteur et comment ?
Merci d'avance pour vos réponses

Réponse : Ces travaux sont déductibles du revenu foncier, même en SCI.


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Par Jeanhervelj (2016-04-15 06:37:30) : Attention: si la location saisonnière est, comme c'est probable, meublée, elle ne peut pas être faite par une SCI, dont l'objet est civil, car la location meublée est un acte de commerce. La SCI devra donc louer le bien nu, dans le cadre de revenus foncier a une personne physique ou morale, qui le meublera et le louera, dans le cadre de bénéfices industriels et commerciaux, réels ou forfaitaires.


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Par René (Date : 2016-03-06 21:23:57)

Bonjour,
Le compromis de vente est signé mais la vente ne l'est pas encore. Il s'agit d'une maison avec des travaux d'entretien à faire avant de la louer.
Est-il possible d'acheter des matériaux avant la vente effective et les prendre en compte dans la déduction des revenus fonciers ?
L'outillage nécessaire peut-il aussi être déduit des revenus fonciers ?
Merci



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Par ClémentD (Date : 2016-03-05 11:30:26)

Bonjour,
J'habite actuellement ma résidence principale que je compte mettre en location en septembre 2016.
Afin de lisser les dépenses j'ai engagé des frais pour l'amélioration du logement, en vu de le louer, depuis juillet 2015 (Radiateurs, stores, VMC, isolation, velux...).
Est-il possible que je déduise l'ensemble de ces dépenses sur l'exercice 2016 (sachant que certaines ont été engagées sur l'exercice précédent)? ce qui me positionnera en déficit foncier.
Merci de votre réponse.

Réponse : Vous pouvez déduire des dépenses réalisées dans le but de louer votre logement, même si elles sont engagées avant la location. Mais cette location doit intervenir dans un délai court : plus d'une année me semble un peu long. Demandez validation auprès de votre centre des finances afin d'écarter tout risque de redressement fiscal.



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Par Lucille monarque (Date : 2016-03-04 13:30:19)

Bonjours ces déductions sont valables pour une habitation principale ?
Nous souhaitons acheter une maison ou tout est à refaire électricité isolation système de chauffage systeme d'eau chaude fenêtre sanitaire cuisine peinture et j'en passe c'est du béton brut quasiment partout mais nous souhaitons également faire les travaux nous même. Peut on aussi déduite tout le matériel que nous aurons acheté ? Même si la pause n'est pas réalisé par un pro ? Merci

Réponse : Non uniquement pour un logement locatif puisque les charges sont déductibles du revenu foncier.



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Par SOF (Date : 2016-03-03 10:46:36)

Bonjour,
Je suis propriétaire et je loue une maison vide. Quelqu'un peut-il m'éclairer sur les points suivants :
__Le portail pour entrer dans la propriété est cassé : ai-je droit à une réduction d'impôt si je le fais changer?
__La Terrasse en bois extérieure au RDC a été cassée et était dangereuse : j'ai fait refaire une dalle béton à la place, déductible?
Si je fais carreler la dalle béton pour faire une terrasse propre : déductible?
__ la porte du garage (bâtiment annexe non "collé" à l'habitation) est vetuste : deduction si je le fais changer?
Merci !



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Par Nanou (Date : 2016-02-23 16:50:54)

Nous envisageons d'acheter une residence secondaire afin de la louer à la semaine. Nous devrions effectuer des travaux type cuisine amenagée, refection des peintures, des sols, changements des fenetres.
Serait il possible de deduire ces travaux ?

Réponse : Oui si vous optez pour le régime réel (régime BIC pour une location meublée).



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Par smdi (Date : 2016-02-20 21:01:54)

Bonjour.
Les travaux d'amélioration (ex: mise en peinture d'une pièce) sont ils déductibles s'ils sont réalisés par moi même (et non pas une entreprise) ou bien faut il obligatoirement une facture d'un professionnel ?
En gros la facture d'achat des matériels à CASTORAMA peut elle suffire à justifier pour la déduction ?
Merci à l'avance de vos réponses...

Réponse : Oui. Il n'est pas nécessaire de faire intervenir un professionnel pour que la dépense soit déductible.


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Par Shrimp (2016-02-28 15:26:30) : Est-ce qu'on peut déduire le temps qu'on a passé à peindre etc ? (niveau SMIC j'imagine- j'ai effectué les travaux moi-même - j'ai les reçus pour la peinture etc.

Réponse : Non. La main d'oeuvre n'est pas déductible si vous effectuez vous-même les travaux.


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Par Stéphane (Date : 2016-02-18 15:14:33)

Bonjour. Je viens d'acheter un appartement à rénover pour le mettre en location non meublée. Je compte installer des meubles et de l'électroménager pour équiper la cuisine. Puis je déduire cet équipement dans le cadre d'un deficit foncier si je l'installe moi même ?
Merci d'avance

Réponse : Oui (uniquement le coût des équipements).



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Par fac (Date : 2016-02-17 13:06:11)

Bonjour,
Après avoir effectuer des travaux (refait la douche, mise en place d'une cuisine équipée, peinture, faux plafond...) nous louons notre appartement en meublé a partir avril 2016.
Ces travaux peuvent ils être déductibles (fonciers 2016 pour 2015) même si les travaux ont été fait avant ?



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Par xray (Date : 2016-02-11 21:06:15)

Bonjour,
nous sommes sur le projet d un achat d une fermette vétuste, pas de cuisine salle d eau, toiture ect...
Le but de cet achat est de diviser ce bien pour réaliser 2 maisonnette d'environ 60 m² chacune.
ma question, pourrais je déduire l ensemble des travaux réaliser de ces 2 maisonnette ?
cdlt

Réponse : Non. Ces travaux visent à transformer tout un lieu, ce qui n'est pas déductible des revenus fonciers.



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Par Benoit (Date : 2016-02-03 20:38:07)

Bonjour, nous terminons actuellement des des travaux de peinture (ce type de travaux est-il déductible ?) dans un appartement en location. Un acompte a été payé en 2015. Le solde le sera en 2016. La déduction est-elle faite suivant les montants engagés par année ? Merci de votre réponse.

Réponse : L'acompte est déductible des revenus fonciers de 2015 car la déduction concerne les sommes réellement versées.


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Par Benoit (2016-02-04 21:46:28) : Merci pour votre réponse. Et du coup les travaux de peinture et reprises de parquets sont-ils déductibles ? Encore merci.

Réponse : Oui.

Par louisa (2016-02-10 20:38:25) : Bonjour, mon locataire souhaite être protégé des regards de l'immeuble de la même copro, en face,
puis-je déduire des loyers une replantation de
d'arbustes persistants dans les bacs cloturant sa terrasse. Merci de votre réponse


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Par luludan64 (Date : 2016-02-03 19:43:05)

Bonjour
Je vais acheter un appartement ancien...pour le louer je vais y faire moi même certains travaux comme les peintures, la tapisserie...
Mais j'ai la possibilité de fabriquer moi même les fenêtres à mon travail en achetant que la matière première.
Vais-je pouvoir déduire ces frais même si je n'ai pas encore le locataire ?
Merci
Lucien

Réponse : Oui si ces travaux ont pour but de faciliter la location et que celle-ci intervient dans un bref délai.



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Par Denise (Date : 2016-02-02 10:27:21)

Bonjour, j'ai fait remplacer les fenêtres et les volets en 2015 dans une maison que je loue. J'ai fait un crédit sur 4 ans. Comment et quand puis-je le déclarer en déficit foncier ? Dois-je déclarer ce que je rembourse annuellement jusqu'au terme de mon crédit ? Merci de votre réponse.
Cordialement

Réponse : Vous pouvez déduire en 2016 la totalité des factures payées en 2015 ainsi que les intérêts payés en 2015. Les intérêts acquittés seront déductibles chaque année.



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Par Drichon (Date : 2016-01-29 06:46:14)

Bonjour,
En envisageant renover une maison et respecter les conditions pour réaliser du déficit foncier :
Ces travaux peuvent ils être réalisés une société européenne ?
Le desamiantage d un hangar et sa démolition permettant la construction d une voirie accédant au parking sont il considéré comme du déficit foncier ?
D avance merci beaucoup



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Par Toma (Date : 2016-01-17 10:37:04)

Bonjour, je viens de faire l'acquisition d'un plateau à aménager en appartement dans le but de le mettre en location.
Au prix de vente et des frais notariés a été ajouté sans que j'y prête attention (je pensais qu'il s'agissait uniquement des frais de notaire) un montant de 1800 € pour la rédaction du règlement de copropriété ainsi que de la taxe d'aménagement.
Est-ce bien à moi de régler cette somme et si oui, est-il possible de la déduire des futurs revenus locatifs au même titre que les frais de dossier du crédit ... ?
Merci



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Par virge (Date : 2016-01-13 23:27:01)

Nous souhaitons acheter une maison pour la mettre en location comprenant 2 appartements.
les appartements sont tres vetustes et ne peuvent pas etre loués sans travaux de rénovation.
nous allons devoir faire les travaux mais nous aimerions prendre notre temps par exemple 2 ans car c'est nous qui allons réaliser les travaux.
je voudrais savoir comment ça se passe pour la déduction des frais concernant les travaux ? a t on le droit de deduire des travaux sur 2 ans, sans louer pendant 2 ans sans loyers encaissés donc ? a t on un delai pour realiser les travaux apres l'achat ?



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Par olev (Date : 2016-01-08 15:30:21)

Bonjour
Quel document doit être fourni pour justifier les travaux d'amélioration du type ajout d'une cuisine équipé dans une location ? peut-on y inclure la pose de celle ci ?
Est-il possible d'y mettre une cuisine qui n'est pas forcement neuve (2-3 ans) ?
merci
cdlt
Olev

Réponse : En cas de contrôle, vous devrez fournir la facture d'achat, que la cuisine soit neuve ou d'occasion.
Le montant déductible comprend l'équipement et la main d'oeuvre.



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Par brinie (Date : 2015-12-30 13:57:44)

Bonjour,
j'ai acheté un appartement (pour du locatif) début décembre 2015.
Les travaux (de rénovation) n'ont pas encore commencé mais je vais payer des acompte ce jour (le 30/12) pour pouvoir avoir du déficit foncier pour l'année fiscale 2015. Le reste des travaux de rénovation sera décaissé en 2016, avec mise en place du locataire ensuite.
J'ai 2 questions :
1) pourrais-je bien déduire ces travaux payés ce 30/12 sachant que le bien n'a pas encore été loué (vu que l'achat a été fait début décembre) et ne le sera qu'en 2016 ?
2) pourrais-je bien déduire ces travaux si je dois payer avec mon compte personnel (et non avec mon prêt travaux pour le moment), car ma banque n'accepte pas les demandes d'acompte sous forme de devis, elle souhaite des demandes d'acompte sous forme de facture (et les artisans sont maintenant en congés...). Donc je vais devoir payer avec mes fonds propres ce jour 30/12 et me faire rembourser par le prêt ensuite.
Merci par avance pour votre aide et joyeuses fêtes de fin d'année.
Cordialement,



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Par jun_oublient (Date : 2015-12-21 16:45:11)

Bonjour, comment se passe la transition en cours d'année civil du statut de propriétaire occupant à celui de "loueur". Si par exemple les travaux ont été réalisés durant les deux dernières années ainsi que pendant une partie de l'année N, qui sera en location par la suite ?

Réponse : Vous ne pouvez déduire que les charges inhérentes à la période louée, sauf si les travaux avaient pour but de faciliter la location.


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Par jun_oublient (2015-12-21 19:37:02) : Les travaux sont changement des menuiseries interieures pour des portes coulissantes de bon modèles, changement des fenêtres en double vitrage (posé par moi par contre donc je sais pas, dites moi...)Réfection totale de la cuisine avec îlot centrale et cuisine complète, clim réversible au lieu de chauffage électrique, refection des murs et plafonds jaunies et qui a subie de forte humidité donc bandes a refaire, ravalement de façade, enduit... Car maison de 1987 ! porte d'entrée 5points de fermetures..... Et tout ça oui pour améliorer l'habitat et le mettre au norme plus ou moins de l'époque.
Merci


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Par Virginie (Date : 2015-12-20 18:00:23)

Bonjour, je vous remercie de toutes ces informations utiles. J'envisage des travaux d'agrandissement dans mon local de travail car ayant embauché du personnel cette année, l'espace de l'entreprise ne suffit plus. Est-il possible de déduire des frais d'agrandissement dans ce cas particulier ? Je vous remercie.

Réponse : La déduction des travaux concerne ici les revenus fonciers issus de biens mis en location, ce qui ne semble pas être votre cas. De plus, les travaux d'agrandissement ne sont jamais déductibles.



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Par Aurélien (Date : 2015-12-18 15:27:43)

Bonjour,
J'ai mis mon logement à louer à partir du 1er janvier 2016.
J'effectue actuellement (en décembre 2015) des travaux de peinture. Comment faire pour deduire de ses impots le montant de ces travaux fait en 2015 alors que le logement est loué en 2016 ?
Merci pour votre réponse.



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Par tortue (Date : 2015-12-14 16:08:55)

J'ai refait le toit d'une maison locative en 2012. Comment déduire la facture de mon revenu locatif 2014(je croyais ne pas pouvoir le déduire). merci

Réponse : Vous devez demander à rectifier les déclarations de 2012 (déclaration de revenus et déclaration de revenus fonciers).



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Par bbll318 (Date : 2015-12-10 10:12:45)

Bonjour,
Je souhaite louer mon hangar, mais avant je voudrais faire réparer la toiture qui est en mauvais état. Ces travaux seront ils déductibles quand je louerai mon hangar, même si je les ai fait faire avant d'avoir un locataire ?
Merci de votre réponse.

Réponse : Oui puisque ces travaux sont destinés à faciliter la location.



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Par vincenth71 (Date : 2015-12-07 15:12:21)

Bonjour,
nous allons acheter un appartement avec mon frère (en montant une SCI IR) et nous allons réaliser des travaux dans celui-ci afin de le louer. Il y a : les parquets qui sont tous HS, les fenêtres, l'isolation d'un mur (avec des plaques de placo isolées), l'installation de radiateurs électriques nouvelle génération à la place d'un chauffage central très vétuste, le remplacement d'une cuisine équipée et la réfection complète de la salle de bain.
Ces travaux sont-ils déductibles de notre revenu foncier (à hauteur de nos parts : 50/50) ? Si oui pendant combien d'années (vu qu'il y aura plus de travaux que nos impôts respectifs).
Merci d'avance pour votre/vos réponse(s)

Réponse : Les équipements cités entrent dans le champ des dépenses de réparation et d'amélioration déductibles du revenu foncier puisque vous ne modifiez ni l'agencement ni les volumes.
Le déficit foncier généré est déductible du revenu global dans la limite de 10 700 €. La part du déficit non déduite peut être reportée sur les revenus fonciers des 10 années suivantes.


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Par vincenth71 (2015-12-07 19:24:16) : Merci pour votre réponse.
Le déficit foncier doit-il être réparti entre les deux associés de la SCI ou peut-il être déduit par un seul??
Encore merci

Réponse : Le résultat foncier (bénéfice ou déficit) doit être réparti selon la quote-part de chaque associé, soit la moitié chacun dans votre cas.

Par vincent (2016-03-17 22:26:34) : Bonjour,
Comment doivent être déduit les travaux lorsqu'il reste encore du déficit non déduit (suite à une grosse rénovation) ?
Exemple de 3000 € 2 ans après un grosse rénovation :
- Année N : Rénovation de 60000 €, Déficit foncier de 10 700 € année N + report du déficit de 49 300 € sur les revenus fonciers des 10 années suivantes.
- Revenus fonciers de 10 000 €/an;
- Travaux de rénovation N+2 de 3000 €.
Est-ce que ces 3000 € doivent ils être déduits des revenus fonciers ou amputer sur les revenus globaux ?
Merci par avance.

Réponse : Les charges de l'année se déduisent en priorité. Les déficits antérieurs ne sont déduits qu'en cas de bénéficie foncier.
Seul le déficit de l'année peut être déduit du revenu global.
Pour reprendre votre exemple, pour 10 000 € de revenus fonciers et 3 000 € de charges, vous êtes en bénéfice foncier de 7 000 € (10 000 - 3 000).
Vous déduisez les déficits antérieurs sur ce bénéfice de 7 000 € : votre bénéfice est donc nul et il vous restera à imputer les années suivantes 42 300 € (49 300 - 7 000).


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Par Melaniel (Date : 2015-11-30 22:09:01)

Bonjour,
Nous allons acheter une maison secondaire que nous allons mettre en location saisonnière. Nous avons quelques travaux de rénovation (changement de fenêtres, goudron de l'allée..). Seraient ils déductibles des revenus fonciers en frais réels?
Merci de votre réponse
Melanie

Réponse : La location de meublés de vacances est imposée en tant que BIC. Vous pourrez déduire les dépenses réelles uniquement si vous optez pour le régime réel.



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Par DOMI29 (Date : 2015-11-26 18:00:45)

Je loue des garages, je fais poser une cloture à la place des arbustes, je peux déduire de mes impots foncier ? Merci


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Par maya (2016-02-20 01:21:55) : j'ai dû moi aussi faire construire une cloture pour pouvoir louer mon hangar, puis-je déduire cette grosse dépense (10.000 €) de mes impôts fonciers ?
merci


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Par Patbob (Date : 2015-11-22 18:45:33)

Bonjour,
Nous avons acheté une maison ancienne en 2014 entièrement rénovée cette année et destinée à la location. Merci de m'indiquer si nous pouvons déduire une partie des frais des travaux sachant que nous n'avons pas encore trouvé de locataire. Nous avons mis plusieurs annonces dans les journaux et agences.
D'avance merci pour votre réponse.
Cordialement.



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Par ODILE (Date : 2015-11-17 17:44:40)

Bonjour
Lors de la dernière AG l'assemblée générale a décidé la constitution d'une provision spéciale définie par l'article 18 et décide que les fonds versés seront déposés sur un compte spécial pour travaux notamment des travaux de ravalement montant prévue 50000.00 € annuel sur 3 ans ce prélèvement baisse sérieusement les revenus fonciers.
Ma question : est-ce que je peux déduire les dits prélèvements de mes revenus foncier ? merci à tous ceux qui ont la réponse je suis au réel

Réponse : Les provisions visant à payer des futurs travaux non encore votés par l'assemblée générale ne peuvent être déduites pour l'instant. Elles le seront uniquement lorsque le paiement des travaux aura été engagé, à condition que ces derniers soient déductibles.



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Par Laurent71 (Date : 2015-11-12 21:37:12)

Dans une maison de ville en location, on accède à l étage en passant par un escalier situé dans la propriété voisine (droit de passage). Je souhaite mettre un escalier entre le garage et l habitation au dessus. L achat de l escalier est-il déductible (la pose et la réalisation de la trémie seront fait par mes soins) ?
Merci d avance.



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Par gegedelahg (Date : 2015-11-07 11:18:28)

Je loue actuellement un appartement, j'envisage de changer les menuiseries et les volets roulants. Est ce que je peux déduire de mes revenus fonciers la totalité des travaux effectués par un professionnel ?

Réponse : Oui.



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Par Alberto (Date : 2015-11-06 09:52:50)

Bonjour,
j'envisage de rajouter un meuble de cuisine afin d'avoir du plan de travail dans un appartement en location non meublé.
Est-ce une charge déductible ?
Merci par avance

Réponse : Oui.



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Par (Date : 2015-11-02 09:32:55)

Bonjour,
Nous avons fait nous-même les travaux de l'appartement que nous louons. Nous allons déduire les factures de fournitures mais comment calculer le temps et l'investissement personnel dans les travaux.

Réponse : Seul le prix des matériaux est déductible. Le temps passé à effectuer les travaux ne peut pas être pris en compte.



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Par Achilou (Date : 2015-10-19 17:37:02)

Bonjour,
j'ai fait construire une villa que je loue depuis le 08/2013. J'y ai posé une cuisine intégrée, le chauffage par géothermie, douche italienne portes de placards, sèche serviettes etc... Est ce que ces éléments peuvent être déduits dans ma déclaration des revenus fonciers ?

Réponse : Les dépenses d'amélioration visent à apporter un équipement de confort nouveau : chauffage central, salle d'eau, cuisine, tout-à-l'égout, etc. Pour plus de détails, consultez le bulletin officiel, paragraphe 70.



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Par Luizado (Date : 2015-10-13 17:04:31)

Bonjour,
Je loue actuellement deux appartements qui possèdent des sous-compteurs d'eau.
Je souhaite réaliser des travaux de raccordements afin que chaque locataire possède son propre compteur.
Ces travaux peuvent-ils être déduits des impôts fonciers ?
Merci



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Par Damb (Date : 2015-10-08 08:45:53)

Bonjour,
je viens d'acheter avec mon voisin poteaux et panneaux rigides pour clôturer nos deux terrains. La maison est louée.
Puis-je déduire ma part (la moitié de la facture) dans le cadre du déficit foncier ?
Bien cordialement
Damb

Réponse : Dans un premier temps, les dépenses ne sont déductibles du revenu foncier que s'il s'agit d'un logement locatif.
Si tel est le cas, la clôture du jardin pourrait bien être assimilée à les dépenses d'amélioration. Bien que la loi n'énumère pas tous les types de dépenses, il est précisé qu'une dépense d'amélioration "apporte un équipement ou un élément de confort nouveau ou mieux adapté aux conditions modernes de vie".


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Par Damb (2015-10-09 14:16:38) : Bonjour, et merci pour votre réponse.
Je vous confirme que la maison est louée depuis avril 2015. Pensez-vous qu'il faille que je contacte le centre des impôts pour me faire confirmer que cela s'assimile bien à une dépense d'amélioration ? Vous indiquez "pourrait bien être", donc vous me mettez le doute :-)
Cordialement
Damb

Réponse : Oui il est préférable d'avoir confirmation de votre centre des finances en demandant le texte législatif de référence. JOJO pense que cette dépense n'est pas déductible mais je ne trouve pas le texte qui le précise.
Je vous invite à revenir vers nous ensuite pour nous faire part de leur décision.

Par JOJO (2015-10-11 20:59:07) : La clôture n'est pas pris en compte dans les charges pour les revenus fonciers. Seuls les travaux correspondants au local loué le sont. De même si vous mettez un portail. Tout ce qui est extérieur à la maison n'est pas pris en compte. Excepté la réfection d'une terrasse.

Réponse : Merci de votre précision. Toutefois, le bulletin officiel ne stipule pas cette distinction. Pouvez-vous nous fournir le texte de loi précisant ce fait ?


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Par Sakthy (Date : 2015-09-30 12:21:51)

Nous avons fait l'acquisition d'une maison de 170 m² sur 3 niveaux. Nous envisageons de diviser la maison en 4 appartements (création de 3 nouveaux appartements + l'existant) de près de 42 m² chacun. Pour cela, il est prévu de réaliser les travaux suivants :
- Travaux de rénovation intérieur :
o Pose de la cuisine + électroménager (achat du matériel sur facture) et posé par mon mari
o Peinture (achat du matériel sur facture) réalisée par mon mari
o achat et pose de fenêtre isolant
o entreprise de nettoyage du sol
o revêtement du sol dans l?ensemble de la maison réalisé par mon mari (achat du matériel sur facture) et remplacement des moquettes
- Travaux de plomberie (réalisée par un professionnel agréé sur facture)
o Aménagement de la salle de bain et cuisine dans les appartements nouvellement créés
o Pose de compteurs divisionnaire pour l?eau
o Pose de ballon d'eau chaud
o Changement du système d'évacuation des eaux usées
- Travaux d'électricité (réalisée par un professionnel agréé sur facture)
o Pose de 4 compteurs individuels d?électricité (3 pour les 3 appartements nouvellement créés et 1 pour la partie commune) avec passage du consuel
o Travaux de rénovation électrique et de mise en conformité
o Aménagement de la salle de bain et cuisine dans les appartements nouvellement créés
o Pose de 9 radiateurs électrique (7 dans les appartements + 2 dans la partie commune)
- Travaux de maçonnerie (réalisée par un professionnel agréé sur facture)
o Pose de porte palière pour chaque appartement
o Création de cloisonnement

Après division de la maison, nous allons habiter dans un appartement et mettre les 3 autres appartements en location.
Aurions-nous droit au crédit d'impôt ou réduction d'impôts pour les travaux réalisés ? Si oui, quel serait le pourcentage de réduction et sur quels types de travaux ?
Le cas échéant, quels sont les travaux qui sont déductibles des revenus fonciers ?

Réponse : Seuls les travaux d'entretien, de réparation et d'amélioration sont déductibles du revenu foncier. Les travaux de gros oeuvre (reconstruction / transformation modifiant l'agencement des lieux) ne le sont pas.


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Par Julien (2016-01-16 20:21:28) : Pourtant vous indiquez dans votre article "certains travaux comme la séparation d'un appartement en deux logements peut entrer dans ce cadre, la loi estimant que les locaux ont été modernisés et améliorés". Ici il s'agit d'une maison divisée en 4 logements mais c'est le même principe... Donc normalement les travaux (hors gros-oeuvre) devraient pouvoir être déductibles.

Réponse : Je vous l'accorde, la nuance est subtile dans ce type de cas. J'ai reformulé un peu le passage de l'article mentionné afin qu'il soit plus clair car il est vrai que la confusion s'installe rapidement.
Pour déterminer si vos travaux sont déductibles, vous devez analyser la nature et l'importance des travaux. S'ils visent à restructurer l'ensemble du logement et non pas une partie, ils seront qualifiés de "travaux de reconstruction, car ils dépassent la notion d'amélioration" (cf le bofip sur les dépenses de travaux).


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Par Claude (Date : 2015-09-25 19:03:15)

Je possède un appartement en location (location non meublée) dans lequel je viens de remplacer les plaques de cuisson élctriques qui étaient en panne. Puis je déduire le prix de ces nouvelles plaques de mes revenus fonciers ?
Merci.

Réponse : Oui car il s'agit d'une dépense de réparation.



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Par sol74 (Date : 2015-09-24 08:55:15)

Bonjour,
J'ai fait installer un store pour protéger du soleil dans l'appartement que je mets en location. Le prix est de 2 000 euros. Peut-on considérer qu'il s'agit d'une amélioration et puis-je le déduire? Merci d'avance

Réponse : Oui il s'agit bien d'une dépense déductible du revenu foncier.



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Par Aurélien (Date : 2015-09-17 02:28:04)

Bonjour,
Je suis actuellement propriétaire de mon appartement dans lequel je vis. Je compte le mettre en location d'ici la fin de l'année.
Cette appartement a été construit il y a moins de 5 ans et à ce moment là, j'y ai fait installer une cuisine équipée avec l'électroménager.
Evidemment la cuisine ainsi que Electroménager vont rester pour le futur locataire.
Y a t'il un moyen de déduire des impôts les travaux de la cuisine posée il y a 5 ans en imaginant enlever une vétusté sur la cuisine et Electroménager ?
Merci de votre réponse

Réponse : L'appartement n'était pas loué à cette époque et la pose de la cuisine n'était pas dans le but de faciliter la location. Par conséquent, vous ne pouvez pas déduire ce coût.


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Par camille (2016-01-06 13:31:57) : Bonjour,
Et si la pose de cette cuisine est faite en décembre 2015 et le logement est mis en location en avril de cette semaine. Est-ce déductible ?
Merci de votre retour,
Cordialement,


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Par Mickaël (Date : 2015-09-12 11:59:08)

Bonjour,
Nous effectuons des travaux dans un appartement pour le mettre en location. À ce titre, nous allons déduire les frais de nos revenus fonciers.
J'ai entendu dire qu'il fallait que le bien soit loué au plus tard un an après la fin des travaux. Est-ce le cas ? Car je n'arrive pas à trouver cette information. Si oui, parle-t-on d'année civile (1er janvier au 31 décembre), ou d'une durée de 1 an (si les travaux sont terminés le 1er décembre 2015, j'ai jusqu'au 1er décembre 2016 pour trouver un locataire) ?
Merci par avance.
Cordialement.


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Par Mickaël (2015-10-02 16:40:28) : Quelqu'un qui aurait des infos sur le sujet ?
Merci ;)

Par Nialal (2015-11-12 17:25:04) : Je serais également intéressé par la réponse à votre question si quelqu'un peut apporter des infos. Merci !


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Par david (Date : 2015-09-08 12:02:26)

Bonjour
Je souhaite transformer un ancien garage en logement locatif.
Puis-je déduire les travaux de mes impôt?
Merci pour votre réponse

Réponse : Non car ce sont des travaux de transformation / reconstruction qui changeront la structure et l'aménagement du logement. Ce type de travaux n'est pas déductible.


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Par nono (2015-09-08 22:56:24) : J'aimerais savoir si je peux déduire mes frais kilométriques lorsque je fais visiter ma maison pour une éventuel location ?


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Par mamité (Date : 2015-09-06 14:20:49)

Je suis propriétaire d'un pavillon que je loue en loi scellier.
je compte placer un adoucisseur d'eau dans ce dernier : pourrai je le déduire de mes revenus fonciers (je suis au réel) ?

Réponse : Oui.



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Par anmapa56 (Date : 2015-09-04 13:37:51)

Bonjour,
je dois faire venir une entreprise de nettoyage (sol, vitrage etc...) avant de relouer, cette prestation est-elle déductible du revenu foncier ?
Merci d'avance pour votre réponse,
Cordialement

Réponse : Oui puisque cette dépense vise à faciliter la future location.



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Par Coralie (Date : 2015-08-31 13:01:12)

Bonjour, cet article est vraiment très bien fait. Néanmoins j'ai quelques questions :
- les travaux que vous dites qui sont déductibles des impôts, ils le sont seulement pour les impôts fonciers ou c'est possible de le faire pour l'impôt sur le revenu ? (si les travaux ont été fait dans une maison mise en location ?)
- en moyenne cela baisse vraiment les impôts ? Remettre l'électricité en norme + cuisine encastré (il n'y en avait pas avant donc c'est déductible) cela couterait plus de 5000 euros, donc y aura-t-il un crédit d'impot imputé sur plusieurs années ?
Je vous remercie d'avance pour l'attention que vous porterez à mon post. Cordialement

Réponse : Les travaux sont uniquement déductibles du revenu foncier. Par contre, s'ils engendrent un déficit foncier (charges supérieures aux revenus fonciers), celui-ci est déductible du revenu global dans la limite de 10 700 €. Si le déficit dépasse ce montant, l'excédent est déductible des revenus fonciers des 10 années suivants. Voir plus.



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Par Nanou72 (Date : 2015-08-25 18:20:59)

Nous louons en co-location meublée un appartement depuis maintenant 15 ans. Des travaux de rénovation (remplacement des papiers peints, remplacement des moquettes par du parquet, peintures de certains éléments et certains plafonds etc...) étaient devenus nécessaires. Nos co-locs sont partis fin juillet. Notre fils va occuper l'appartement avec un ou une autre co-loc dès octobre si tout va bien dans l'avancement des travaux !
Nous avons les factures des fournitures. Pouvons-nous déduire ces frais des loyers demandés à notre fils et au futur co-locataire ? Nous nous interrogeons également sur la nécessité de faire changer les fenêtres (elles datent de 1974 comme l'appartement) qui sont bien fatiguées. Là évidemment pas question de faire nous-mêmes, nous ferions intervenir un professionnel qui a déjà changé de nombreuses fenêtres dans la résidence.
Merci de vos réponses. Cordialement.

Réponse : Les travaux d'entretien, de réparation et d'amélioration sont déductibles du revenu foncier. La réfection des murs et le changement des fenêtres sont donc déductibles.



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Par Bruno (Date : 2015-08-14 09:56:46)

Bonjour
Je viens d'acheter une vieille maison en ruine qui par le passé a été utilisée en maison d'habitation.
Je souhaite engager des travaux de remise en état à savoir :
- Remplacement de la charpente et de la toiture
- Mise en place de toutes les huisseries
- Aménagement complet de l'intérieur
- Mise en place de l'assainissement
- .../...
Si je prévois de mettre en location ce bien, puis je prétendre à des réductions d'impots ?
Cordialement

Réponse : Les travaux de gros oeuvre ne sont pas déductibles du revenu foncier. Vous pourrez seulement déduire les travaux de réparation, d'entretien et d'amélioration.



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Par françois (Date : 2015-06-17 17:54:07)

Bonjour
Je viens d'acheter une maison que je viens de mettre en location.
Des travaux de remise aux normes électriques doivent être fait.
Remplacement du vieux ballon d'eau chaude par un thermodynamique.
Installation d'une rambarde de sécurité neuve sur le balcon/terrasse qui longe la maison.
Ma question: puis je déduire tous les frais de réparation et travaux cités? sur la déclaration détaillée 2044 spéciale.
Y a t'il un pourcentage que les impôts vont prendre en considération sur la somme totale? de 10000? par exemple?
Merci à vous



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Par serge (Date : 2015-06-15 13:21:44)

Bonjour
je vais acheter une maison pour mise en location.
cette achat est divisé en deux immobilier, et mobilier qui concerne des travaux d'amélioration et notamment de réalisation d'une cuisine et de sanitaires.
Est-il possible de déduire de mon revenu foncier de la premières année ces travaux inscrit a l'acte de vente.



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Par (Date : 2015-05-24 19:54:24)

Bonjour
merci pour votre article très complet et qui m'aide beaucoup. Cependant, à votre avis, puis-je déduire :
le remplacement des chevrons et de toutes les tuiles de la toiture car elles sont disparates à force d'être partiellement remplacées et ne joignent plus par endroit (fuite si tempête ou neige)ainsi que les gouttières.
C'est un entretien car il y a des fuites mais cela rentre-t-il dans le chapitre "ainsi que tout travaux autour de la réfection totale d'une toiture" ?
ou bien dans l'entretien ?
Merci de me donner votre avis.
cordialement

Réponse : La réparation d'une toiture constitue une dépense déductible du revenu foncier.



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Par olympe2222 (Date : 2015-05-17 20:45:00)

Bonjour,
Nous avons acheté un appartement destiné à la location dans lequel nous avons refait les peintures, fait installer un chauffage à chaleur à inertie, mis un lave-linge/sèche linge. Suite au changement de la colonne d'eau dans l'immeuble, nous avons du faire des travaux de raccordement à l'appartement et de la peinture.
Puis-je déduire tous ces travaux, et où le mentionner dans ma déclaration, j'avoue que je suis perdue..
Merci de votre aide,


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Par Philou (2015-05-22 12:10:01) : Bonjour,
J'ai acheté un appartement en 2014 que j'ai rénové avec des frais s'étalant sur 2014 et 2015.
Je devrais avoir des revenus de location à partir de 2015.
Puis-je déclarer un déficit sans avoir encore eu de revenu locatif sur 2014 ?
Puis-je déclarer en 2015 le déficit lié aux dépenses de 2014 plus celles de 2015 ?
Merci par avance pour vos réponses.
Cordialement.


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Par jim (Date : 2015-05-16 16:39:27)

Bonjour,
J'ai effectué des travaux dans un appartement que je souhaite louer en meublé LMNP. Les travaux portent sur : cuisine aménagée, changement baignoire en douche avec carrelage salle de bain, plomberie, peinture et mise au norme de l'électricité. Je ne parviens pas à faire une réelle différence entre remise en état et amélioration. Est-ce déductible de mes revenus LMNP?
Merci d'avance pour votre retour.



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Par Sabrina (Date : 2015-05-12 18:41:13)

Bonjour.
J'ai trois questions complètement différentes concernant ma déclaration des revenus 2014 :
1) j'ai fait changer 50% des fenêtres de ma résidence principale pour un double vitrage par un professionnel. La facture est datée du 1/07/2014.
Pouvez vous me confirmer que je dois joindre un formulaire 2042qe à ma déclaration et mentionner le montant total hors pose payé?
Si j'ai bien compris, je bénéficie d'un crédit d'impôt de 15%.

2) dans la même logique, j'ai mis de la laine de verre dans mon grenier afin d'améliorer l'isolation thermique. Je n'ai pas fait appel à un professionnel et je n'ai donc pas de facture de pose. Puis je déclarer la matière première?

3) enfin, j'ai effectué des travaux de pose de fenêtres, d'une cuisine, de peinture, de tapisserie... dans un bien destiné à terme à la location. Ma question est: puis je deduire ces frais même si ce bien n'a pas engendré de revenu locatif? Je précise que j'ai déjà un revenu locatif pour un autre bien.

Merci d'avance de votre reponse.



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Par Guillaume (Date : 2015-05-11 18:55:50)

Bonjour, j'ai récupéré un appartement (acheté en viager) suite au décès du vendeur en 2014. Réfection totale en 2014 (fenêtres, électricité, salle de bain, peinture) en vue de la location en 2015.
Est-il possible de les déduire des revenus fonciers de 2015 ?
2016 ?
2017 ?
Merci



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Par May67 (Date : 2015-05-11 18:44:34)

Bonjour
Nous sommes propriétaire d'une ancienne grange depuis octobre 2013. Au cours de l'année 2014 nous avons fait des travaux pour y mettre un logement qui n'existait pas sachant qu'il n'y avait que les 4 murs et que c'est qu'une partie du bâtiment.
Nous avons fait un pret pour les travaux.
Qu'est ce que je peux déduire aux impots ? Et ou dois je le noter
Merci d'avance

Réponse : Tout d'abord, seuls les travaux réalisés dans un bien mis en location peuvent être déductibles. S'il s'agit de votre habitation personnelle, les dépenses ne le sont pas.
De plus, les dépenses de transformation / reconstruction ne constituent pas une charge déductible du revenu foncier.



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Par Rudybond007 (Date : 2015-05-08 14:03:14)

Bonjour,
J'ai fait poser une cuisine équipée dans l'appartement neuf (donc dépourvu de cuisine) que j'ai acquis et que j'habite.
Puis-je déclarer aux impôts (revenus ou fonciers) le montant de ma cuisine ?
Merci

Réponse : Puisque vous habitez ce logement, il n'est donc pas mis en location. Or les dépenses de travaux d'amélioration ne sont déductibles que des revenus fonciers. En outre, vous ne pouvez pas déduire cette dépense.


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Par Rudybond007 (2015-05-08 22:47:07) : Très bien merci pour votre réponse rapide. Tant pis.
Cordialement.


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Par Coco (Date : 2015-05-08 10:19:10)

Bonjour,
Nous avons actuellement un maison en location, achetée en 2011, en 2013 nous avons refait la toiture que nous avons déduit des impots l'an dernier (il reste encore la possibilité de déduire sur plusieurs années).
Nos locataires se sont mariés en 2014 et souhaitent acheter la maison.
Peut-on la vendre dans ce contexte? Si nous arretons la deduction?
y a-t-il un délai à attendre?...
Merci

Réponse : Si la déduction des dépenses de toiture a engendré un déficit foncier que vous avez déduit de votre revenu global, vous devez louer le bien jusqu'au 31 décembre de la 3e année suivant l'imputation, soit jusqu'à fin 2016. Si un autre déficit est imputé entre temps, la date butoir est repoussé de 3 ans, et ainsi de suite.
En cas de non respect de cet engagement, la déduction du déficit sera remise en cause : cela entrainera le recalcul de votre impôt.


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Par Aggy (2016-03-10 17:45:49) : Mais si la vente intervient moins de trois ans aprés l'annee de réalisation des travaux et /ou de leur imputation sur les revenus imposables, est-ce que le redressement fiscal se calcule sur la totalité de la déduction d'impôt ou au prorata temporis du temps écoulé entre ces événements et la vente ?
Merci de préciser.

Réponse : Le redressement consiste à recalculer les revenus (revenu global et revenu foncier) des 3 années précédant la fin de la location et des 3 années suivantes. Le déficit foncier sera uniquement imputé sur les revenus fonciers des 10 prochaines années. Ceux restant à imputer après l'arrêt de la location sont annulés.


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Par mamité (Date : 2015-05-07 13:34:51)

Je loue un pavillon en loi scellier depuis 2010
je désire accoler une pergola sur un des murs. Pourrai je le déduire des revenus fonciers (je suis au réel) ?



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Par piloulilou (Date : 2015-05-06 17:19:03)

Bonjour
j'ai hérité d'une maison inhabitable. avec mon époux, nous avons réalisé des travaux de réhabilitation (électricité, plomberie, double vitrage ...)afin de la mettre en location. J'ai bien noté que les travaux de gros ?uvre ne sont pas déductible du revenu foncier. Nous venons de signer un bail avec un locataire, il reste quelques travaux à terminer (portail, qq aménagements). Est il possible de déduire ces travaux des revenus fonciers à venir et certains aménagements réalisés précédemment peuvent ils être déduits également (installation chaudière neuve par ex).
Merci de vos informations.



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Par vivi (Date : 2015-05-06 12:24:35)

Bonjour, j'ai installé moi même une cuisine équipée avec électroménager dans une maison neuve pour la mettre en location. Puis-je déduire de mes impôts le prix de la cuisine et de l'électroménager alors que c'est moi qui en ai fait la pose ? Merci.

Réponse : Oui mais uniquement le coût de l'achat des équipements.



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Par caco (Date : 2015-05-03 09:47:05)

Bonjour
Nous achetons un appartement (mai 2015) pour y loger notre fille pour la rentree prochaine (aout). Elle nous versera un loyer tres modéré de l'ordre de 100 € par mois. Nous devons effectuer de nombreux travaux tels que changement des fenetres, remise en etat des sols, peintures, installation d'une cuisine...
Si j'ai bien compris tous ces travaux sont déductibles, meme s'ils sont réalises par nous memes ? En plus des interets d'emprunt pour le pret contracté pour l'achat ?
Nous serons alors en déficit est ce legal ? ou devons nous agir autrement ?
Merci pour vos conseils

Réponse : En théorie, les travaux d'amélioration et les intérêts d'emprunt sont déductibles des revenus fonciers de la même année.
Mais dans votre cas, cette pratique pourrait s'apparenter à de la fraude fiscale visant à créer "artificiellement" un déficit foncier déductible du revenu global. En effet, le loyer pratiqué n'étant pas du tout en adéquation avec les loyers moyens du marché locatif, qui plus est à un membre de votre famille, un agent fiscal pourrait y voir un montage financier.
En conclusion, vous devriez contacter votre centre des finances pour leur exposer les faits et ainsi ne prendre aucun risque quant à un potentiel redressement fiscal. Il suffira peut-être simplement d'ajuster quelques paramètres (loyer notamment).


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Par Association de malfaiteurs (2015-07-09 10:26:34) : La réponse est tout à fait correcte. Vous pouvez louer dans l'ordre du raisonnable et rembourser votre fille au delà de 100 euros...


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Par NEXARCO (Date : 2015-05-01 18:14:14)

Bonjour,
J'ai fait remplacer un chauffe-eau par 1 professionnel dans 1 logement. Ceci a été réalisé en février 2013. J'ai oublié de le déclarer sur les revenus fonciers 2013. Puis je les déclarer sur 2014 ? Merci de votre réponse.

Réponse : Non. Vous devez demander à rectifier votre déclaration 2013.



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Par elleag (Date : 2015-04-30 14:13:12)

Bonjour,
nous avons acheté un appartement en juillet 2013, nous avons effectué des travaux, nous n'avons gardé que les murs nous avons tout refait, les travaux ont été fait entre juillet 2013 et janvier 2014, l'appartement a été loué en février 2014. Je déclare donc pour la première fois des revenus foncier mais est ce que je peux déduire les travaux 2013 car je n'ai pas pu les déduire avant n'ayant pas de revenus foncier!
Merci

Réponse : Les travaux de transformation et de gros oeuvre ne sont pas déductibles du revenu foncier.


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Par elleag (2015-05-28 13:36:13) : Bonjour, nous avons changé les fenetres/volet posé une cuisine parquet douche meuble de salle de bain ballon d"eau chaude. Est-ce que je peux déduire ces travaux sachant qu'ils ont été fait en 2013 nous avons acheté l'appartement en juillet 2013 et loué en février 2014.
Merci


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Par pioupiou (Date : 2015-04-29 16:41:33)

J'ai refait les peintures, le traitement des bois de la maison que je loue ainsi que la peinture spéciale cave contre l'humidité et remis des poignées isolante sur mes velux? est-ce que je peux les déduire des mes revenus fonciers? le changement de la plaque de cuisson ? merci pour votre réponse



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Par françois 67 (Date : 2015-04-14 21:15:02)

Bonjour
Je viens d'acheter une maison de plus de 30 ans.
Je dois refaire des mises en sécurité électrique pour la louer
Devis 2500 €
Je désire isoler uniquement par l'extérieur les pignons de la maison.Il n'y a pas de fenêtres sur ces murs.(Murs latéraux)
Je désire remplacer par la suite l'an prochain les fenêtres par du double vitrage. Et faire revenir la société d'isolation pour continuer l'isolation de la maison, les fenêtres remplacées.
Faire entretenir le terrain par un paysagiste(élagage, tonte, tailler les haies)
refaire du crépi et des peintures de murets extérieurs très dégradés.
Installer un portail avec télécommande
Puis je déduire tous ces travaux au cours des années de location.Merci



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Par matthieu69231344 (Date : 2015-04-14 14:41:16)

Bonjour, je viens de faire construire ma maison ossature bois RT 2012 avec de bons résultats sur l'isolation, poele à granulets et ballon d'eau thermodynamique. Puis je déduire ces montants de mes impôts?



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Par Lisboete (Date : 2015-04-06 19:42:28)

Bonjour à tous,
je fais des travaux (parquet et revetement de sol) dans un appartement que je mets en location en France. L'entreprise qui fait les travaux (materiel et prestation de services) est belge. Elle va me faire payer la TVA belge (6%).
Est-ce que je peux deduire cette facture (plus de 6 000 euros) de mes revenus fonciers , alors que l'entreprise n est pas francaise ?
merci pour votre aide



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Par Chris (Date : 2015-03-31 17:40:32)

Bonjour
J'envisage de faire des travaux dans un logement que je donne en location.
Je souhaite installer une cuisine équipée (meubles et électroménager)
Puis-je déduire de mes revenus fonciers l'ensemble de ces charges (meubles + électroménager + pose par un artisan) ?
Je pense également changer la chaudiere gaz individuelle (mise en service en 1998) par des radiateurs électriques performants + cumulus pour la production d'ECS.
Puis-je également déduire de mes revenus fonciers ces frais + intervention de l'electricien ?
En vous remerciant pour votre réponse

Réponse : Vous pouvez déduire l'ensemble de ces frais puisqu'il s'agit de travaux d'entretien ou d'amélioration.



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Par mc (Date : 2015-03-27 11:57:45)

Bonjour,
Nous sommes actuellement locataires d'un local à usage professionnel.
Pour des raisons d'isolation et sonores, nous aimerions installer un double vitrage pour remplacer les fenêtres simple vitrage côté rue.
nous aimerions que les travaux soient effectués pour le propriétaire et nous voulons savoir si le bailleur pourrait bénéficier de crédit d'impôt s'il effectue ces travaux ?
merci d'avance pour votre réponse



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Par rolland33000 (Date : 2015-03-23 15:38:35)

Bonjour,
J'ai acquis l'année dernière un studio que je loue à des étudiants. Je souhaiterais changer la porte d'entrée du studio qui ne me semble pas très solide, le remplacement par une neuve est-il entièrement déductible des impots ? merci

Réponse : Oui puisqu'il s'agit de travaux d'amélioration.


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Par françois (2015-04-14 20:46:12) : Si vous louez à des étudiants, vous louez en micro foncier je suppose; d'où un abattement déjà de 50% sur vos revenus locatifs. Je ne sais pas si le remplacement de la porte sera pris en charge. Se renseigner aux impôts directement : c'est mieux.
Car il y la déclaration au réel pour les gros travaux obligés sur 3 ans aussi


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Par Melody (Date : 2015-03-23 13:55:59)

Bonjour,
Dans quelle case doit-on préciser les honoraires de l'architecte lors de la déclaration d'impôt ?
Merci pour ces informations bien utiles ^^
Cordialement!



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Par Gege (Date : 2015-03-12 11:46:25)

J'ai fait réaliser des travaux d'amélioration dans une maison aprés le décès des locataires pour une remise en location. Ces travaux ont été réalisés par une entreprise étrangère européenne avec des factures. Puis-je déduire ces travaux de mes prochains revenus locatifs ?

Réponse : La déduction est possible si les travaux avaient pour but de faciliter la future location.


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Par Antoine Michel (2015-03-17 14:24:43) : Bonjour,
Suite à la campagne de sécurisation des immeubles contre le feu (installation de détecteurs) ainsi qu'à un violent incendie qui s'est produit dans ma commune, j'envisage d'équiper un immeuble locatif, dont je suis propriétaire, d'une structure d'évacuation en cas d'incendie.
Cette structure serait composée de plateformes métalliques et d'échelles déployables réalisées et installées par la société belge JOMY, spécialiste dans ce domaine.
Le coût de cette installation pourra-t-il être déduit de mes revenus fonciers ?
Par ailleurs, la TVA française est a priori applicable : à quel taux s.v.p. (immeuble d'habitation de plus de deux ans)?
Merci d'avance de votre réponse.


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Par Schlumcli (Date : 2015-01-25 22:27:20)

Bonjour,
Nous venons d'acheter une maison en SCI, nous voulons aménager l'étage et une partie du grenier en appartement, il faut donc y créer une cuisine, remettre l'électricité aux normes, changer les tuiles de la toiture, tout isoler, changer les menuiseries qui sont en simple vitrage, créer une ouverture dans la toiture pour poser un velux, et créer un WC. Tous ces travaux sont-ils déductibles?
Pour les travaux qui sont non déductible, est ce qu'il ne sont pas déductible sur une année, et qu'il faut faire un amortissement sur plusieurs années, ou bien ne sont ils pas déductibles du tout?
Merci de vos réponses.



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Par Jean Marc 25 (Date : 2015-01-25 09:46:41)

Bonjour,
je suis propriétaire d'un pavillon qui était, jusqu'à début 2014, mis à disposition gratuite de mon père. Depuis, il ne peut plus y habiter et j'ai donc décidé de la mettre en location mais pour cela, j'ai du faire de gros travaux de remise en état et conformité.
Ces travaux ont eu lieu en partie sur 2014 et sur 2015. Le bien ne pouvant être loué qu'à partir de février 2015. Que puis-je déduire sur 2014, Intérêts d'emprunt, cout des travaux ?
Puis-je faire valoir un déficit foncier?
merci par avance


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Par veronique G (2015-01-28 05:47:08) : bonjour, j'ai acheté une maison fin 2014, j'ai fait des travaux pour pouvoir la louer à partir du 1er mars 2015. Que puis-je déduire sur mes impots 2014 ? merci de votre réponse


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Par nath (Date : 2015-01-19 15:33:19)

Bonjour,
je refais l'isolation de la toiture et je fais poser une bache sous les tuiles et changer un velux par un autre en double vitrage cette fois. Je change portes et fenêtres du bas (c'est un petit pavillon à 1 etage) pour passer au double vitrage aussi et je refais tout le haut plafond surtout car la toiture était trop abimée et ça a fui partout. Puis-je tout déduire ? n'y a t il pas une histoire de frais réel sur 3 ans obligatoire ? Puis je également revenir en arrière pour les impôts sur les revenus de 2013 si on peut déduire chaque année toutes nos dépenses du genre ? merci



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Par olivangy (Date : 2015-01-13 18:15:25)

Bonjour,
Je viens d'investir dans l'achat d'une maison pour la mettre en location. Est-ce que si nous faisons les travaux nous même (peinture, changement de plinthe, de carrelage pour la salle de bain) on peut deduire les materiaux achetés. Si oui est ce que la facture doit etre à l'adresse de la location ? Est ce que l'achat de meubles peuvent etre deductible egalement (meuble cuisine et salle de bain)?
Merci par avance de la réponse

Réponse : Toutes les dépenses relatives à des travaux de réparation ou d'amélioration sont déductibles du revenu foncier.
Les factures doivent être à votre nom et à l'adresse du logement concerné en cas de contrôle fiscal.



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Par lolo75019 (Date : 2014-12-30 14:58:18)

Bonjour, je loue le premier étage de ma maison parisienne. Après le départ de mes derniers locataires et avant l'arrivée des suivants le 1er Février, je refais salle de bain et toilettes, en très très mauvais était (fuites risquant de dégrader mon rez-de-chausée), je change le frigo-congélateur (arrivé en fin de vie) et je refais les peintures de tout l'appartement. Ces dépenses peuvent-elles être déductibles de mes impôts ? Merci d'avance

Réponse : Oui puisque ces travaux ont pour but de faciliter la location et d'améliorer le logement. Par contre, les dépenses sont déductibles des revenus fonciers de la même année.


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Par yan 25 (2015-01-11 22:04:22) : bonjour,
comment fait-on pour déclarer des revenus fonciers au réel pour des logements en meublés ?
merci pour la réponse.

Par Fiduciaire (2015-03-13 14:27:50) : Il faut s'immatriculer aupres du service des impots comme loueur en meublé et choisir d'opter au micro ou eu réel et dans ce cas établir une liasse fiscale bilan et compte de résultat.

Par steph (2015-05-14 10:00:00) : Bonjour,
J'ai essayé d'établir moi-même une liasse fiscale et je me suis heurtée (entre autre !) au problème de l'amortissement. J'ai lu à plusieurs reprises que la durée tolérée était de 20 ans, hors le service des impots m'a affirmé que la durée d'amortissement du bien était de 50 ans. j'ai abandonné mon idée de LMNP et j'ai déclaré mes loyers au titre des revenus fonciers classiques (2044). Quel est votre avis?


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Par Julien (Date : 2014-12-26 19:06:05)

Bonjour
Je viens d'acheter deux studios en plateaux donc il y a juste 4 murs pas de plomberie pas d'électricité absolument rien.
Je compte faire tout les travaux moi-même. Puis-je déduire toutes les factures du materiel et des outils des impôts ?
Je vous remercie par avance pour votre réponse.
Cordialement



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Par Maous (Date : 2014-12-22 23:06:18)

Bonjour, je loue actuellement un studio et et j'ai décidé de refaire la salle de bain car elle était en mauvais état. Puis je déduire l'ensemble des travaux ?
Merci.

Réponse : Oui. Il s'agit de travaux d'entretien ou d'amélioration, qui sont donc déductibles du revenu foncier.



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Par mamité (Date : 2014-12-14 14:25:17)

Nous louons à notre fils et sa compagne un pavillon en loi scellier.
Nous désirons aménager un placard dans une chambre (il était prévu à la construction mais nous ne l'avions pas aménagé encore).
Pouvons-nous déduire les frais des revenus fonciers (nous sommes au réel) sachant que nous l'installerons nous même et que seule la facture d'achat du matériel sera déductible ?

Réponse : Oui. Les travaux d'amélioration sont déductibles du revenu foncier. Vous pourrez donc déduire cette dépense (uniquement coût d'achat).



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Par Bertrand (Date : 2014-12-10 12:40:20)

Bonjour,
Nous mettons notre maison en location à partir de février. L'enduit du mur côté jardin est très dégradé et nous pensons faire piquer le mur en janvier pour revenir à des pierres apparentes. Nous pensons également poser une terrasse bois sur la terrasse béton existante. Est-ce que ce sont des travaux d'amélioration / réparation ou bien sont-ils considérés comme de la reconstruction ? Merci pour votre article !



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Par lolo26740 (Date : 2014-12-03 16:41:39)

Bonjour, j'ai acheté une habitation sur 3 niveaux, que j'ai découpé en 3 appartements pour la location (pas d'agrandissement de surface, mais modification du nombre de pièce).
Les travaux peuvent-il être déduit des revenus fonciers ?



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Par dan (Date : 2014-11-28 13:41:49)

Bonjour,
Nous avons un corps de ferme et nous aménageons la dépendance située dans la cour, nous réalisons les ouvertures pour les fenetres, le carrelage, sdb, la cuisine, le placo, micro station pour les eaux etc seul les murs et la toiture sont conservés.
Pour cela, nous avons réalisé une SCI.
Nous avons pour près de 90 000 € de travaux.
Est-ce que je peux déduire ces travaux en totalité, une partie et sur combien de temps ?
Merci de votre réponse
slts



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Par Christian (Date : 2014-11-23 14:32:43)

Bonjour,
Je suis propriétaire d'une maison que je loue. J'envisage de changer les vieux radiateurs électriques qui consomment énormément par des radiateurs à inertie. Cette dépense est-elle déductible des loyers ? dans quelle limite?
Dans l'hypothèse où ces travaux seraient déductibles, doivent-ils être effectués par un artisan ou puis-je m'en charger moi-même ?
Je suis preneur de toute info à ce sujet.
Merci d'avance

Réponse : Cette dépense est déductible du revenu foncier sans aucun limite que les travaux soient effectué par un artisan ou non.
Si vous les réalisez vous-même, vous ne pourrez déduire que l'achat des équipements TTC : aucune main d'oeuvre ne sera déductible dans ce cas-là.



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Par Fannt (Date : 2014-11-15 18:12:47)

Bonjour,
J'ai engagé de travaux de rénovation de l'appartement que je donne en location lorsque les derniers locataires sont partis. Je n'ai donc pas perçu de loyer pendant la duré des travaux, le logement étant vide. Parmi les travaux faits : pose de fenêtres double vitrage, peinture, mis au norme des installations électriques, etc. Est-ce que je peux déduire le coût total des travaux des revenus fonciers ? Merci d'avance.
Bien cordialement,
Fanny.

Réponse : Vous pouvez déduire la totalité de ces travaux (entretien, réparation ou amélioration) sur les revenus fonciers perçus la même année.



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Par sebastien (Date : 2014-10-20 10:58:18)

Bonjour, je suis propriétaire et je loue un appartement. J'ai dû faire des doubles de clé de la porte d'entrée.
je voulais savoir si cela été déductible ou récupérable ?
Merci par avance



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Par JJ (Date : 2014-10-11 10:22:06)

Bonjour,
J'ai acheté un appartement dans le but de le louer prochainement et cet appartement a du parquet d'origine avec des irrégularités à certains endroits. De ce fait, j'ai installé depuis peu du parquet à clipser sur toute la surface de cet appartement (environ 145m²). Puis-je déduire cette améliorations de mes impôts?
En vous remerciant d'avance,
Cordialement
JJ



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Par maninvest (Date : 2014-09-15 19:37:53)

Bonjour,
Je souhaite faire l'acquisition d'une maison de plus de 10 ans.
Il y aurait des travaux lourds comme toutes les cloisons intérieures, les sols, les fenêtres et portes, les sanitaires/ salles d'eau, les raccordements (eau, électricité), l'électricité à refaire complétement, la toiture à démonter et à refaire, ainsi qu'un peu de gros oeuvre (toit de garage à finir)..
Ma question est la suivante :
Puis-je envisager un déficit foncier au regard de l'ensemble de ces travaux ?
Sinon, pouvez-vous me préciser lesquels de ces postes de travaux ne seraient pas acceptés par l'administration fiscale ?
D'avance merci
Cordialement



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Par gisger (Date : 2014-09-10 12:16:55)

Bonjour,
si des travaux d'entretien sont déductibles, comment cela se passe-t-il lorsqu'on a fait un prêt pour ces travaux ? parce que finalement, la dépense s'étale sur toute la durée du remboursement. Et donc logiquement, peut-on déduire le capital et les intérêts remboursés tous les mois ? 5 mois en 2014 - 12 mois en 2015 et 7 mois en 2016 ? Merci

Réponse : Les dépenses de travaux sont déductibles l'année de leur paiement. Les intérêts d'emprunt sont également déductibles en totalité mais l'année de leur paiement. Vous ne déduisez l'année N que les intérêts payés en année N.
Dans votre cas, par exemple si les travaux ont coûté 5 000 € et ont été réalisés en 2014, vous déduirez sur votre revenu foncier de 2014 : 5 000 + les 5 mois d'intérêts de 2014. En 2015, vous déduirez les 12 mois d'intérêts et ainsi de suite.



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Par claude (Date : 2014-08-25 18:31:59)

J'ai en location une maison, je remplace les radiateurs électriques plus économiques et performants, l'installation sera faite par moi-même.
Puis-je avoir droit à une réduction d'impot foncier ? merci de votre réponse

Réponse : Ces dépenses sont en effet déductibles du revenu foncier, ce qui déduira le montant imposable.



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Par Location meublé (Date : 2014-08-18 14:29:26)

Bonjour,
Je signe l'achat d'un appartement en vu de le louer à un étudiant ou en location saisonnière (à la semaine). Je souhaite y installer des fenetres électriques car celles ci sont au plafond + une cuisine équipée. Ces frais seront donc fait en 2014 mais l'appartement ne sera pas loué avant 2015 je suppose. Que me conseillez vous pour déduire les frais engagés ? Cela peut il se deduire uniquement d'un revenu locatif ? Puis je déduire les intérêts bancaires suite à cet achat (ancien) ? Merci pour votre aide.
Cordialement,



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Par guili (Date : 2014-08-10 17:25:46)

Je suis propriétaire d'une maison divisée en 2 appartements. Je loue le rdc et j'habite l'étage. Je souhaite faire des travaux d'isolation thermique sur la toiture (rampant). Puis-je déduire une partie de ces travaux des revenus locatifs de l'appart au RDC (qui ne touche pas directement le toit) :
Merci pour votre réponse



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Par audrey (Date : 2014-08-08 15:43:56)

Bonjour,
je vais mettre en location pour la 1re fois ma maison.
je suis en train de refaire les peintures de certaines pièces pour rafraîchir et de repeindre la faïence de la cuisine qui était vieillotte. Puis-je déduire les frais engagés de la prochaine déclaration ?

Réponse : Oui parce que les travaux effectués ont pour but de faciliter la location future.



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Par pierre (Date : 2014-07-11 13:34:22)

Bonjour, je suis basé en Guyane française (DOM-TOM) et je voudrais savoir comment faire bénéficier à mes clients d'une réduction d'impôts sur leurs travaux d'isolation thermique et phonique. Quelles sont les démarches ? merci



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Par celine (Date : 2014-07-10 11:09:35)

Bonjour,
je dois changer le mitigeur de mon locataire. Est-ce une charge déductible ?
merci par avance

Réponse : Oui.



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Par elenajx (Date : 2014-06-21 13:51:04)

Bonjour,
Je vais mettre pour la 1ère fois mon appartement en location au 1er septembre 2014. Quels travaux de copropriété de 2014 pourrais-je déduire lors de ma déclaration 2015 : tous les travaux de 2014 y compris ceux réalisés avant le 1er septembre 2014 ? Si oui, je prends le total et je ramène au pro-rata de 4 mois?
Merci par avance
Cdt
Sophie



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Par Miage (Date : 2014-06-02 10:34:08)

Bonjour,
Je viens d'hériter d'un appartement acheté par mes parents en 1978, loué depuis et qui j'aimerais saisir l'occasion du délai entre deux locataires pour faire effectuer un vrai rafraichissement
Depuis 1978, une rocade a été construite à proximité. La nuisance est réelle et j'envisage de profiter de la réfection nécessaire des huisseries extérieures pour faire réaliser un double vitrage en guise d'isolant phonique.
Les propriétaires voisins des appartements voisins ont fait réaliser une isolation double vitrage directement sur le balcon de leur appartement au lieu de le faire sur les porte-fenêtres.
Puis-je prétendre à une déduction des dépenses engagées pour ce type de solution ?
Merci d'avance de votre réponse.


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Par ludobecks (2014-08-09 21:19:37) : Oui vous pouvez passer cet investissement en charge puisqu'il a pour but d'améliorer le confort thermique et phonique de cet appartement.


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Par pat 63 (Date : 2014-05-27 16:51:40)

Dans le cadre de l'amélioration de la partie habitable d'un logement mis à la location, j'envisage de faire installer sur le balcon cote ouest un store. Cet équipement visant à l'amélioration des conditions du logement peut-il être considéré comme déductible du revenu foncier (cout de l'équipement + frais de pose par un professionnel). Merci

Réponse : Oui.



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Par sabine (Date : 2014-05-26 11:02:53)

Bonjour,
Ma mère a hérité d'une petite maison qu'elle loue depuis le 15.10.2013.
La plus grande partie des travaux de rénovation a été effectuée et réglée comptant en 2013.
Nous avons oublié de mentionner dans la déclaration de 2012 6000 euros de travaux (nouvelles fenêtres) croyant devoir attendre le début de la location.
J'ai lu qu'il serait possible sous 3 ans de faire rectifier la déclaration de 2012 et d'obtenir le remboursement d'impôt correspondant à cette déduction.
La solution suivante est-elle également possible ?
Pour ces fenêtres a été souscrit un crédit, que nous avons conseillé à notre mère de solder (en 2013) pour économiser les intérêts (elle n'a plus la notion de son avoir en banque ni de la valeur des intérêts)
Elle a donc déboursé la presque totalité de la somme en une fois, en 2014. Existe-t-il une possibilité de faire déclarer cette somme au titre de 2013? Le menuisier a certes reçu son argent par la société de crédit en 2012, mais ma mère a dans les faits dépensé cet argent en 2013.
Merci beaucoup à l'avance!
Sabine


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Par ludobecks (2014-08-09 21:25:13) : Oui il est possible de revenir en arrière sur une déclaration fiscale, à condition que votre mère soit bien au régime reél et pas en micro-foncier alors elle peut tout à fait demander à faire une déclaration rectificative. Par contre pour ce qui du prêt contracté, je pense que cela sera beaucoup plus compliqué à justifier.
Je pense que votre mère à du souscrire un crédit consommation non affecté. Il sera donc difficile a expliquer aux impôts que cette somme a servi à payer l'investissement et si en plus le prêt est aujourd'hui soldé, je ne suis pas certain qu'au final cela puisse engendrer un gain significatif. Ludobecks


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Par Fidjy (Date : 2014-05-20 11:23:11)

Je souhaite réaliser une réfection de clôture sur une propriété en location. Est-ce déductible ?

Réponse : Oui car il s'agit de dépenses d'entretien ou de réparation, qui constituent des dépenses déductibles du revenu foncier.


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Par semoh (2015-04-04 08:20:15) : Bonjour
Idem s'il s'agit d'une location professionnelle (local artisanal sur terrain 1000 m2) ?
Merci


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Par Greg

Bonjour,
J'ai acheté un appartement neuf en 2013, afin de le mettre en location. Pour améliorer l?attractivité du logement j'y ai installé une cuisine. Le logement étant neuf, j?ai dû demander l?ouverture des compteurs d'eau et d'EDF pour réaliser les travaux. Ces frais sont-ils déductibles (facture d'électricité et d'eau) ? Font-ils parti des frais lié à l'amélioration du logement ?
Deuxième question, les frais engagés doivent-ils être forcément justifiable par une facture ou est-ce qu'un ticket de caisse suffit ? J'ai par exemple acheté le robinet de la cuisine sans demander de facture, je n'ai donc que le ticket de caisse ?
Dernière question, mes parents habitants à proximité du logement acheté j'ai fait livrer l'électroménager chez eux avant la livraison de l'appartement. C'est donc leur nom et adresse qui apparait sur la facture au niveau de l'adresse de livraison. Cela pose-t-il problème dans la mesure où l'électroménager a bien été posé (et est donc visible) dans l'appartement acheté ?
Je vous prie de m'excuser pour ces nombreuses questions, et vous remercie d'avance pour vos réponses.



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Par antoine

Bonjour,
J'ai acheté un appartement en septembre 2013, et réalisé des travaux. Le bien va être mis à la location mi juin 2014. Puis-je tout de meme déduire ces travaux sur mes revenus foncier 2013 ?
Merci pour votre réponse


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Par Elsa (2014-08-18 14:17:55) : Bonjour,
Je viens d'acheter un appartement et je souhaite relaiser des travaux avant de le mettre à la location. Je ne pense pas pouvoir louer l'apprtmeent avant 2015. Je suis donc dans le même cas que vous.. aviez vous eu une réponse suite à votre demande ? Merci

Par Mathieu (2015-01-21 19:08:55) : Bonjour, je suis dans la même situation. J'ai acheté un bien en AOUT 2014. J'ai fait une rénovation complète qui s'est terminé début janvier 2015. Ce bien est déjà loué. Puis-je créer un déficit foncier sur ma déclaration de 2014 sachant qu'en revenu foncier je déclarerais 0 euros compte-tenu des travaux... Merci de m'aider. Bien Cordialement


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Par Lolorent

Bonjour,
Je possède un logement que je propose à la location. Mes locataires viennent de partir et j'envisage de faire des travaux d'entretien et d'amélioration. Cependant, je n'avais pas prévu un tel budget, et il serait plus favorable pour moi, d'étaler mes travaux sur 2 ans. Est-il possible de déduire ces travaux des revenus fonciers sur ces 2 années, même si les nouveaux locataires sont présents dans le logement ? (ou bien faut-il que ce soit entre 2 locataires en vue de la relocation ?)

Réponse : Les dépenses de travaux sont déductibles même si le logement est loué. Par contre, seules les dépenses engagées dans l'année sont déductibles au titre de cette dite année.



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Par Karine V.

Je souhaite entreprendre des travaux d'entretien et amélioration d'un logement entre 2 locations. Les années précédentes, je déclarais en réel, et cette année je suis au régime micro-foncier. Est-il possible de repasser l'année suivante en réel compte tenu des travaux ? Et rebasculer ensuite sur un régime micro-foncier ou avec l'obligation de rester au régime réel pendant 3 ans?



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Par Grégory

Bonjour
J'ai acquis une maison neuve sur laquelle je bénéficie de la réduction d'impôt scellier.
J'ai fait réaliser une terrasse en béton par un maçon et j'ai installé des brises vues sur la clôture (rouleaux plastiques avec facture d'achat).
Puis-je déduire ces deux factures ?
Je vous remercie pour votre réponse



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Par pourkoifaire

J'ai fait réaliser des travaux dans la maison que je loue. Comment je déduis ça de mes impots, dans quelle limite (plusieurs reports possibles) et dans quel champ de la déclaration svp ?
merci de votre aide, j'ai du mal à lire le chinois des impots !!

Réponse : S'il s'agit de travaux d'entretien, de réparation ou d'amélioration, ils peuvent être déduits du revenu foncier.
Les dépenses de travaux et les autres charges déductibles sont déduits du revenu foncier : le montant obtenu est appelé résultat foncier. S'il est négatif, on parle de déficit foncier déductible du revenu global à hauteur de 10 700 € maximum. L'excédent est reportable pendant 10 ans et déductible des revenus fonciers.
Pour plus d'informations, consultez notre dossier sur le déficit foncier.



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Par jerumo

Bonjour,
Nous sommes actuellement en train de refaire le sol extérieur d'une maison donnée en location, trottoir en béton et sol gravillonné pour le parking, en remplacement de vielles ardoises en mauvais état.
Pourrais-je déduire le montant de ces travaux de mes revenus fonciers ?
Merci.

Réponse : Oui car ces dépenses concernent des travaux d'entretien et de réparation.



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Par Alex

Bonjour, en 2013 j'ai effectué des travaux avant la mise en location d'un appartement situé dans une maison de village en contenant 3 dont je me suis porté acquéreur. L'appartement 1 est loué depuis août 2013.
1- ayant fait les travaux moi-même, je souhaite donc effectuer donc la déduction de l'ensemble des matériaux achetés dans ce cadre (électricité, plomberie, évacuation des eaux usées, peintures, faïence, linoléum, isolants, réfection enduits muraux, busage cheminée, etc.) dans le régime réel, est-ce que tout peut être pris en compte ?
2- parallèlement à ces travaux, j'ai remplacé un vieux plancher bois par un plancher béton dans le deuxième appartement, ainsi que les portes et fenêtres, afin de mettre celui-ci en location mais pas avant 2 ans étant donné la quantité de travaux qui reste à faire. Puis-je aussi déduire les travaux relatifs à celui-ci sur mes revenus 2013 ?
Merci d'avance pour vos informations.



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Par Ciao

Bonjour, bête question mais je viens de faire construire une maison VEFA que j'occupe depuis fin 2013. J'ai fait installer une cuisine équipée. Puis-je en déduire le montant sur ma déclaration de revenus 2013 ? Merci

Réponse : L'installation d'une cuisine dans votre habitation principale ne donne pas lieu à un avantage fiscal. Vous ne pouvez donc rien déduire.


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Par MAT (2014-05-08 10:47:44) : Et pour information, il est complètement impossible d'occuper une maison en Vente en l'Etat Futur d'Achèvement.

Par eska (2014-05-18 07:01:06) : Même chose pour la location ?


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Par Catherine

Bonjour ,
J'ai récupéré un appartement qui était en location. La locataire m'a laissé cet appartement dans un état déplorable (état proche du neuf, il y a 4 ans). Tout était englué dans la crasse et la graisse; aucun nettoyage de VMC qui était obstruée par la crasse donc dégradation importante de la salle de bains. Plancher, murs, placards ... tout est à refaire. Je ne reloue pas mais ma fille va occuper cet appartement (gratuitement, donc pas de bail) quand il sera de nouveau habitable.
Puis-je déduire des revenus fonciers, puisque je ne vais pas l'occuper moi-même ? de toute façon, je n'ai pas de revenus locatifs pour cet appartement car la locataire est partie sans payer les deux premiers mois de l'année.



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Par delph

Bonjour, nous souhaitons acquérir un plateau et ainsi réaliser les travaux nécessaires pour avoir un appartement à louer. Initialement le bâtiment était à destination industrielle. Le promoteur s'occuper de faire le gros oeuvres et les acquéreurs réaliser leur appartement. Les travaux sont-ils déductibles et la TVA des artisans sera t elle de 20% ou 10% ? Merci



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Par Mike

Bonjour,
j'ai acheté un appartement dans le but de le louer.
N'ayant trouvé de locataire du à l'état, j'ai entrepris une rénovation de A à Z.
Les travaux se sont déroulés entre 2013 et 2014.
Pour les travaux réalisés en 2013, j'ai 0 en revenus locatifs puisque pas loué car en travaux.
Peut-on considérer que je suis en déficit de revenus fonciers pour 2013 ? L'appartement a été loué le 1er Mars 2014.
Merci de votre réponse


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Par Fanny (2014-05-14 10:34:14) : Bonjour,
je suis quasiment dans le même cas, j'ai acheté un logement en juin 2013 et ai fais faire des travaux qui ont été finis en novembre. J'ai signé un mandat avec une agence pour la mise en location fin novembre 2013 mais le bien n'a été loué qu'au 15 janvier 2014.
Je dois indiquer les charges à déduire sur la déclaration d'impôts de cette année mais n'ayant pas de revenus fonciers en 2013, est ce que le déficit s'applique pour 2013 ou est il automatiquement reporté sur 2014 ?
Merci d'avance pour votre aide

Par guili (2014-08-10 17:20:34) : Nous avons fait la même chose. J'ai consulté un conseiller à la direction des impôts sur le sujet, et il m'a affirmé que je pouvais les déclarer en déficit, mais que je subirais très probablement un audit. Un an plus tard, j'ai effectivement été audité.

Par Seb (2015-01-14 14:53:32) : J'ai effectué des travaux en 2011 et 2012 pour une remise en état totale d'une maison avec pour but de la louer.
Je l'ai louée en 2013.
Tous les travaux que j'avais déclarés en déficit m'ont été refusés, ce qui implique recalcule de l'impôt avec pénalités de retard et majoration.
Remarque du trésor public : Sur le fond la réclamation est recevable, mais pas sur la forme.
Il m'a été dit également que ce genre de déficit était laissé à appréciation et au bon vouloir du contrôleur.


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Par Sofi

Bonjour,
J'achète un appartement en VEFA pour louer en régime Scellier intermédiaire. J'ai demandé au promoteur de remplacer la baignoire prévue initialement par une douche afin de pouvoir mettre le lave-linge dans la salle de bains. Cela me sera facturé en plus lors de la livraison.
Je ne pense pas que je peux intégrer cette facture dans le prix d'acquisition (ce n'est pas mentionné sur l'acte notarié) ?
Puis-je la déduire de mes revenus fonciers dans le cadre d'une dépense d'amélioration en vue de faciliter la location (cette modification permet d'avoir le lave-linge dans la sdb).
Merci



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Par lofeli

Bonjour,
je suis propriétaire d'un studio que je louais meublé. Il est nécessaire de faire des travaux de remise aux normes électriques. Est-ce cela peut ouvrir droit à crédit d'impot ?
Merci d'avance

Réponse : Le coût de réfection de l'installation électrique est déductible du revenu foncier.



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Par karinewoll

Bonjour,
je suis propriétaire d'une ancienne maison, j'ai un sanibroyeur au rez de chaussée. Je souhaite faire des travaux pour mettre un vrai toilette (évacuation classique) et un point d'eau à l'étage avec une évacuation. Puis-je déduire ces travaux ? Merci pour vos réponses



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Par lydie

Bonjour
nous avons une vieille maison qui doit être entièrement refaite : renforcement pour ne pas l'écrouler, consolidation du batiment par un ingénieur en matériaux en batiment beton armé, le grenier sera aménagé en 2 chambres - le bas entièrement rénové sans changer la surface, cuisine refaite - salon et chambres - salle de bain et w.c - la toiture à refaire - les fenêtres changées - le chauffage électrique - et les façades. Que pourrons nous déduire de nos impôts ?



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Par sylvie

Je suis propriétaire d'une maison en location. Le portail de la maison est à changer, très détérioré il ne permet plus de fermer la propriété. J'aimerais en poser un autre, électrique et refaire la clôture attenante. Est ce que ces dépenses sont déductibles de mes revenus ?

Réponse : Oui. Ces dépenses constituent des travaux d'entretien et d'amélioration, qui sont donc déductibles du revenu foncier.


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Par giugiu (2014-05-19 13:17:58) : A quelle ligne dois-je mettre la somme ?

Réponse : Ligne 224 de la déclaration de revenus fonciers 2044.


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Par nat

Bonjour
Je viens d' acheter un petit immeuble comportant 8 appartements dont 2 sont meublés. Puis je prétendre à la fiscalité sur les biens meublés pour ces 2 appartements ?



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Par ms3deb

Bonjour,
Propriétaire d'un appartement à usage locatif (actuellement loué), je souhaite changer la porte d'entrée. Plusieurs objectifs : performance énergétique car très vieille porte, amélioration de la sécurité, nuisances sonores...
Est-ce une dépense déductible du revenu foncier ? sous quel type ? amélioration ?
Merci à vous,
Cordialement,

Réponse : Le changement de la porte d'entrée constitue une dépense déductible du revenu foncier dans la catégorie "Dépenses de réparation, d'entretien et d'amélioration" (Ligne 224 de la déclaration de revenus fonciers 2044).


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Par nine21 (2014-09-14 19:43:48) : Bonjour,
Je dois également changer la porte d'entrée d'un appartement que je vais mettre en location. Y a t il une différence entre le fait qu'elle soit en bois ou en PVC pour la déduction du revenu foncier ?
Cordialement

Réponse : Non. Tous les travaux de réparation ou d'amélioration sont déductibles du revenu foncier.


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Par menthesauvage

Bonjour, mon mari décédé, sa maison dans un état de vétusté, dont le toit est à refaire, beaucoup de fuites, ainsi que les peintures et changement de chaudière. Etant la principale bénéficiaire, je voudrais faire les réparations, en vu de pouvoir la mettre en vente. Ai-je droit à une réduction d'impôts sur ces travaux ? merci de votre réponse.

Réponse : Si ces travaux n'ont pas pour but de mettre la maison en location, vous ne pouvez bénéficier d'aucune réduction d'impôt.



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Par ninours

Bonjour, Voici ma question.
Je possède un appartement que j'ai acheté il y a 4 ans avec un locataire dedans. Le locataire est parti et voyant que j'avais des difficultés à le relouer, j'ai effectué des travaux de peintures (en effet l'appartement était entièrement jaune moutarde ce qui rebute !). De plus il manquait toutes les appliques aux points de lumière (je l'avais acheté dans cet état et avait pour projet de le rafraîchir au changement de locataire). Ces travaux ont été effectués alors qu'il n'y avait plus de locataire et ce dans le but de le relouer plus facilement. Puis-je déduire ces travaux de mes frais réels?
Merci

Réponse : Si vous optez pour le régime réel pour l'imposition des revenus fonciers, vous pourrez déduire ces dépenses des loyers de la même année. Par exemple, si vous avez réalisé les travaux en 2013, vous ne pourrez les déduire que sur les loyers perçus en 2013.
Seul le résultat sera imposé. S'il est négatif, il se déduira du revenu global imposable.



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Par René

Bonjour,
L'année dernière, j'ai entrepris de faire faire des travaux de réfection (à l'identique) pour mettre en location une maison. Le gros oeuvre est en cours et l'aménagement intérieur va suivre. Compte-tenu de mes finances, cela va me demander 2 à 3 ans avant de proposer ce bien à la location.
Puis-je, dès à présent, déduire le montant de ces travaux de réfection (payés) des revenus fonciers que je tire actuellement d'autres biens immobiliers ? Sinon quelle(s) solution(s) me conseilleriez-vous?
Merci d'avance pour votre réponse.



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Par Nicolas

Bonjour, J'envisage d'acheter un appartement pour le louer mais qui a besoin de gros travaux. Je peux déduire les travaux effectués pour sa remise en état mais j'aurai un gros déficit. Est-ce que ce déficit peut être reporter sur l'année fiscale suivante ? Merci



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Par anne

Bonjour,
J'ai un appartement qui est une résidence secondaire pour le moment.
J'effectue des travaux afin de le mettre en location.
Est il possible de déduire le montant des travaux effectués par un professionnel et comment justifier aux impôtt que le logement passe en location ?
Merci de votre réponse.



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Par Bernard

Bonjour
Je loue depuis début 2013 un appartement non meublé. Des travaux qui entrent dans le cadre des dépenses déductibles des revenus fonciers seront effectués.
J'opte pour le régime micro-foncier, dois-je déduire en amont le montant des travaux effectués de mes revenus fonciers de l'année ? Est-ce que je bénéficierai de l'abattement forfaitaire de 30% ?

Réponse : Vous ne pouvez pas à la fois bénéficier de l'abattement de 30 % en micro foncier et déduire les frais en régime réel. Vous devez choisir entre les deux. L'abattement vise justement à estimer forfaitairement vos charges.
Si les dépenses déductibles dépassent 30 % de vos revenus fonciers, il est alors plus avantageux d'opter pour le régime réel (déclaration 2044).



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Par jacky

Pourriez-vous m'éclairer sur le caractère déductible ou non des travaux d'installation d'ascenseur dans un immeuble parisien ? Il est souvent fait référence à la déductibilité (sur des revenus fonciers) de travaux de mise aux normes d'un ascenseur, mais nulle part il est précisé l'éventualité de la déductibilité de son installation. Les avis divergent.
Merci de votre réponse attendue



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Par Sined

Bonjour, j'ai emprunté 40 000 euros pour faire des travaux dans mon cabinet médical. Puis-je les déduire et sur combien de temps ?



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Par florent

Bonjour,
Nous souhaitons équiper d'une cuisine un logement acheté en VEFA. Il sera livré au 1er trimestre 2014 mais nous envisageons d'acheter une cuisine en promotion cette année (2013). Elle sera installée par nous même après la livraison en 2014. Pouvons nous déduire le prix de la cuisine sur la déclaration de revenu 2013, sans aucun revenu locatif et ainsi créer un déficit foncier que nous pourrons imputer sur notre revenu global ?
Merci pour votre réponse

Réponse : Non. Les dépenses liées à un logement mis en location sont uniquement déductibles du revenu foncier de la même année. Le déficit induit par cette opération est ensuite déductible du revenu global. Mais vous ne pouvez pas directement déduire les sommes dépenses du revenu global.


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Par (2014-03-18 19:56:57) : Je ne suis pas tout à fait d'accord avec la réponse donnée. Si vous aviez en 2013 des revenus fonciers provenant d'un autre logement alors vous pourriez le déduire de vos autres revenus fonciers.

Réponse : Ce qui revient bien à déduire les dépenses des revenus fonciers et non du revenu global...


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Par Gipé

Bonjour à tous
J'ai fait l'acquisition d'une maison que je loue. Puis je déduire de mes revenus la fourniture et la pose de menuiseries PVC que je vais faire prochainement installer ? Si oui dans quelle mesure ?
Je vous remercie de votre réponse

Réponse : Vous pouvez déduire en totalité ces dépenses du revenu foncier de la même année. En cas de déficit, il sera imputé sur le revenu global dans la limite de 10 700 €.



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Par Mimil

Merci pour toutes ces réponses.
Bonjour, je suis propriétaire d'une maison que je divise en appartement meublé donc pas encore loué.
Je compte améliorer l'isolation, changer les fenêtres et les ballons d'eau.
-Est il préférable pour moi de le faire avant le 1er locataire ou d'attendre entre 2 locataires pour la déduction sur revenu foncier ?
-L'ameublement (plaque de cuisson, four, meubles...Etc) est elle déductible des revenus foncier?
Merci encore!

Réponse : Les travaux dits "de reconstruction ou d'agrandissement" qui modifient le volume, la surface habitable ou le nombre de pièces ne sont pas déductibles du revenu foncier. Les dépenses associées à ces transformations ne sont pas non plus déductibles.
Concernant les travaux déductibles, vous pouvez les déduire même avant la première location à condition qu'ils aient pour but de la faciliter. Mais seules les dépenses sont déductibles sur les revenus de la même année et ne sont pas déductibles sur ceux de l'année suivante. Par exemple, les travaux payés en 2013 devront obligatoirement être déduits sur les loyers de 2013.
Les équipements électroménagers sont déductibles uniquement en cas d'installation simultanée d'une cuisine équipée lorsque le logement n'en est pas pourvu.



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Par Rico14

Les pluies diluviennes ont détruit l'accès à un pavillon que je loue. Compte tenu de l'état de l'accès, émulsion enlevée, trous créés, je suis amené à engager une réfection de celui-ci. Ces coûts pourront-ils être déduits de mes revenus fonciers ? Il me semble que je rentre dans le critère "réparation des lieux" mais j'aimerais en être sur.



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Par tomdup21

Bonjour,
Je suis propriétaire depuis le mois d'aout 2013 d'un appartement que je loue à un couple d'étudiant.
La chaudière qui a été installée par le précédent propriétaire donne de gros signes de fatigue après 14 ans d'activité.
J'ai fait intervenir plusieurs sociétés pour obtenir un devis estimatif dans le but de la remplacer.
Existe-t-il des aides de l'état pour le remplacement d'une chaudière par du neuf "écologique" ?
Peut-on déduire ces travaux des revenus fonciers ? Est-ce compatible avec la déduction des intérêts d'emprunts ?
Merci!

Réponse : Les propriétaires bailleurs peuvent depuis 2009 bénéficier du crédit d'impôt Développement Durable à condition que la chaudière remplisse les critères d'éligibilité.
Le taux varie de 10 à 26 % selon l'équipement choisi et les dépenses prises en compte pour le calcul de l'avantage fiscal sont plafonnées à 8 000 € par période de 5 ans.
Vous pouvez également déduire la dépense du revenu foncier car le remplacement d'une chaudière est considéré comme des travaux de réparation déductibles.
Par contre, vous devrez choisir entre le crédit d'impôt et la déduction des travaux sur les revenus fonciers. Vous ne pourrez pas avoir les deux avantages.



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Par Arnaud

Bonjour,
Je souhaite effectuer des travaux (dans une maison) entre 2 locataires pour installer des toilettes au rez de chaussée (dans une salle de bain existante) car il n'y en a qu'à l'étage ce qui est plutôt contraignant pour mes locataires.
Pensez vous que je puisse le faire passer en travaux d'amélioration et donc le déduire fiscalement ? Enfin la cave nécessite des travaux d'entretien car elle a un gros problème d'humidité et d'infiltration d'eau qui occasionnent une odeur et une gêne dans la maison. Cela peut être considéré comme des travaux d'entretien ? Dernière précision il s'agit d'une location meublée donc sous le régime fiscal des bénéfices industriels et commerciaux (BIC). Cela ne change rien à la déduction fiscale des différents travaux mentionnés ci dessus ? Merci d'avance pour votre réponse.

Réponse : Les travaux envisagés constituent des travaux d'entretien et d'amélioration. A ce titre, ils sont déductibles du revenu foncier, même s'il s'agit d'une location meublée. Par contre, le déficit éventuellement généré ne pourra être imputé uniquement sur les revenus de même nature, c'est à dire sur les revenus fonciers imposés en BIC non professionnels.



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Par MIMI

Bonjour,
je viens d'acquérir un appartement en vue de le louer.
Je voudrais opter pour le régime de location meublé non professionnel (déclaration 2042) : je dois faire un rafraichissement complet + cuisine à aménager + tout le mobilier à acheter.
Je me demande donc quels sont les éléments que je vais pouvoir déduire sur ma déclaration (est ce que le mobilier est déductible) ?
et si je suis obligée de créer un BIC et de remplir donc la déclaration 2031 avec bilan. ou ai je simplement droit à faire ma déclaration en "régime du bénéfice réel" en tant que simple particulier ?
c'est le flou complet au niveau des impôts.
merci d'avance pour vos précisions


Il y a 2 réaction(s) sur ce commentaire :

Par jf (2015-05-16 16:33:34) : Je suis intéressé par la réponse à cette question.
Cordialement.

Par rivapop (2016-02-01 18:21:29) : Moi aussi cela m'intéresse, personne n'a la réponse ?


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Par marie

Bonjour,
Peut on déduire des revenus fonciers le remplacement d'une cuisine sans l'électroménager ?
Merci

Réponse : Si la dépense est destinée à fournir un équipement dans un logement mis en location, elle est déductible des revenus fonciers.



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Par lulu

Bonjour,
ma soeur et moi mettons en première location une maison en propriété 50/50. Nous avons effectué quelques rénovations : électricité, peinture, plomberie par des entreprises. Pouvons nous prétendre à une réduction d'impôt et sous quelles conditions ? Les factures doivent être adressées sous quelle entête ?

Réponse : Si les travaux ont été réalisés dans le but de louer le logement, vous pouvez déduire les dépenses sur les revenus fonciers de 2013. Les factures doivent mentionner la date de réalisation des travaux et le bien concerné. Seules les dépenses payées l'année N peuvent être déduites cette même année.



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Par Bibinoute974

Bonjour, j ai acquis une petite maison construite en 1960 qui a une toiture avec du plomb d'après les documents qui m'ont été remis. J'ai des locataires dans ce bien. Je cherche à changer complètement la toiture. Les travaux seront faits par un professionnel. Puis je défalquer l'ensemble du coût de l'opération ?



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Par mido

Bonjour, j'ai effectué des travaux de réfection de terrasse dans un appartement en rez-de jardin (loué) en changeant les dalles bois devenues cassantes par un plancher en composite de qualité nettement supérieure. Ces travaux sont-ils déductibles ?
Merci pour votre réponse

Réponse : Ces travaux semblent être des travaux d'entretien voire d'amélioration. Ce type de dépenses est donc déductible des revenus fonciers au titre de l'année où ils ont été payés.



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Par alex

Bonjour,
j'ai changé les fenêtres de mon appartement. J'ai payé en février 2012 et mon appartement a été mis en location en juin 2012. Puis-je bien déduire cette dépense ? et à quelle hauteur? (produit uniquement ou pose aussi). Merci



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Par dani

Mon beau père habite le premier étage d'un petit immeuble ancien. Il voudrait mettre en location le second mais l'électricité est à mettre aux normes. Par aileurs, la façade extérieure est la seule à ne pas être rénovée et la mairie nous voit d'un mauvais oeil. En effet des éléments s'effritent et tombent sur l'accotement piétonnier.
Vus les coûts, est ce possible de déduire les deux prestations des impôts, environ 12 0000 euros ?



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Par George

Bonjour,
Je ferai des travaux de réfaction complète de l'électricité ainsi que la pose du double vitrage dans un appart ancien que je vais mettre en location. Pour cela, je vais prendre un crédit sur 5 ans. L'appart est en mauvaise état et les travaux sont plus que nécessaires.
Pourrais-je déduire les paiements annuels liés au remboursement du crédit ou les étaler tout au long du remboursement du crédit ?
Merci à vous.

Réponse : Vous pouvez déduire du revenu foncier les dépenses de travaux d'entretien, de réparation et d'amélioration si ces travaux sont destinés à favoriser la relocation. Le montant déductible correspond aux dépenses réelles payées en 2012.
Vous pouvez également déduire les intérêts d'emprunt payés en 2012.



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Par Nano

Bonjour,
la motorisation d'un portail, la mise en oeuvre d'une terrasse en bois attenant au logement locatif ainsi que la plantation de végétaux pleine terre (séparation) sont elles considérées comme des travaux d'amélioration ?
Si oui, et que ces prestations sont réalisées par des professionnels, est-il possible de déduire la totalité des travaux ?


Il y a 1 réaction(s) sur ce commentaire :

Par lecteur (2015-03-18 14:00:11) : Bonjour
je recherche la réponse à la question des travaux portail/ terrasse et végétaux
merci


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Par Jeremy

Bonjour, j'ai acheté une maison en 2011 que j'ai divisé en deux pour faire deux logements locatifs. J'ai fait aussi un agrandissement. Si je me trompe pas vu que c'est modernisé et amélioré ?
Merci

Réponse : Les transformations faites dans la maison modifient la structure et l'habitabilité du logement. Par conséquent, ces travaux sont assimilés à des travaux de reconstruction ou d'agrandissement, non déductibles du revenu foncier.



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Par pc

Bonjour, je suis propriétaire d'une maison que j'ai acquise fin 2011. J'ai effectué des travaux de peinture, changement de la VMC, remise aux normes de la salle de bain avec pose d'un sèche serviette électrique, changement des revêtements muraux...
J'ai conservé les factures de ces achats.
Je suis en micro foncier.
Puis je déduire des revenus de la location les frais engagés ?
merci

Réponse : Le micro foncier est un régime forfaitaire, ce qui signifie que les charges déductibles sont évalués forfaitairement à 30 % des revenus fonciers.
Si vous souhaitez déduire les frais pour leur montant réel, vous devez opter pour le régime réel et effectuer une déclaration de revenus fonciers 2044. Dans ce cas, vous pourrez déduire les travaux d'amélioration réalisés dans ce logement locatif.


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Par polo (2013-05-23 18:44:18) : Les factures d'achat sont elles réellement déductibles lorsque l'on effectue les travaux soi-même ? partout il est question de citer les entreprises ayant effectuer les travaux, peut on déduire ce que l'on fait par nous même ?

Réponse : Les travaux réalisés soi-même sont déductibles du revenu foncier, mais uniquement les frais d'achat. Les coûts de main d'oeuvre ne sont pas déductible dans ce cas.


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Par tijules

Bonjour, j'ai effectué des travaux de rénovation de salle de bain et d'installation de double vitrage dans une location meublée non professionnelle. Puis-je déduire ces travaux ?



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Par Robert

J'ai rénové un appartement en location. J'ai effectué les travaux moi-même. Puis-je déduire des revenus fonciers le prix d'achat des fournitures : radiateurs électriques, matériel électrique pour la mise en conformité, parquet flottant, tapisseries etc, dont j'ai conservé les factures? Merci pour la réponse.

Réponse : Oui vous pouvez parfaitement déduire les dépenses effectuées pour leur montant TTC. Mais vous ne pourrez pas déduire le temps passé puisque vous avez réalisé ces travaux vous-même.


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Par Robert (2013-05-09 13:34:54) : Merci beaucoup de votre réponse. Je suis actuellement sous le régime du micro foncier. Je vais donc étudier si j'ai intérêt à choisir le régime réel, étant donné que je m'engagerais pour 3 ans.


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Par Samuel

Bonjour,
Nous avons hérité d'un bâtiment (non habitable) initialement prévu en résidence secondaire. Nous avons réalisé de nombreux travaux (toitures, extensions bois, carrelages, électricité). A l'approche de la fin des travaux nous pensons désormais la mettre en location. Est-t-il encore possible de déduire des travaux dans les revenus fonciers ?

Réponse : La déduction des dépenses de travaux dépend du type de travaux réalisés. Seuls les travaux d'entretien, de réparation et d'amélioration sont déductibles du revenu foncier.
Dans votre cas, il semble que ce soit davantage des travaux de reconstruction ou d'agrandissement (gros oeuvre) qui aient été entrepris. Or ces travaux ne sont pas déductibles.



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Par louise

Les travaux de mise aux normes d'un ascenseur (obligatoire) peuvent-ils être déduits des revenus fonciers ? Merci

Réponse : Les dépenses pour la mise aux normes d'un ascenseur sont déductibles du revenu foncier car elles constituent des charges d'entretien.


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Par Celinapple (2013-04-24 02:05:49) : Bonjour, si je souhaite fermer la terrasse attenante à la salle de bain pour agrandir celle ci et faire donc des travaux de gros oeuvre, est ce que je peux déduire des revenus fonciers ? Merci

Par moi (2015-09-26 10:45:21) : NON, c'est de la construction


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