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( Ajout/Modification : 01/06/2017 + 181 réactions )

Impôts > Déclaration de revenus fonciers 2044 > Dépenses de travaux déductibles / LIGNE 224

Dépenses de réparation, d'entretien et d'amélioration



Ligne 224 : Dépenses de réparation, d'entretien et d'amélioration

Inscrivez le montant total des dépenses en ligne 224.
Le détail des travaux doit être mentionné en page 4 "Descriptif des frais" - Cadre 400 "Paiement des travaux" :

  • N° de l'immeuble et nature des travaux :
  • Nom et adresse des entrepreneurs ;
  • Date de paiement ;
  • Montant des travaux.

Les dépenses de réparation, d'entretien et d'amélioration acquittées en 2016 sont déductibles du revenu foncier.
Le montant déductible correspond au montant facturé par l'entreprise qui a réalisé les travaux ou aux factures d'achat du matériel.
Si vous avez réalisé vous-même les travaux, vous ne pouvez pas déduire le temps de travail.

Pour les travaux d'amélioration, seules les dépenses dans une habitation sont déductibles.
Dans certains cas, les dépenses réalisées dans un local non alloué à l'habitation peuvent être déductibles :

  • le traitement contre l'amiante dans des locaux professionnels et commerciaux ;
  • l'aménagement pour l'accès des personnes handicapées dans des locaux professionnels et commerciaux ;
  • les dépenses d'amélioration des propriétés rurales bâties (sans engendrer une augmentation du fermage) ;
  • les dépenses d'amélioration et de construction des bâtiments d'exploitation rurale liées à la protection de l'environnement ;
  • les dépenses d'amélioration des propriétés non bâties ;
  • les travaux de gros entretien des espaces naturels protégés.

Les dépenses de réparation et d'entretien

Les dépenses de réparation et d'entretien permettent de maintenir le bien en bon état, voire de le remettre en état.
Elles ne doivent pas modifier sa structure ou ses équipements.
Les dépenses de réparation et d'entretien les plus courantes sont :

  • traitement du bois ;
  • recherche de l'amiante ;
  • diagnostics obligatoires : plomb, risques naturels et technologiques majeurs, etc. ;
  • remise en état du chauffage central (canalisations, radiateurs, ...) ;
  • réfection de la toiture ;
  • ravalement et crépissage des murs ;
  • peinture extérieure ;
  • remplacement de la chaudière du chauffage central ;
  • mises aux normes de l'ascenseur ;
  • etc.

Les dépenses d'amélioration

Les dépenses d'amélioration doivent, comme leur nom l'indique, apporter une amélioration au bien loué en intégrant un nouvel équipement, un élément de confort ou un équipement mieux adapté aux conditions de vie modernes.
Elles ne doivent pas modifier la structure de l'immeuble.
Les dépenses d'amélioration (installation, remplacement ou réfection) les plus courantes sont liées à :

  • chauffage central ;
  • cuisine ;
  • salle de bains et sanitaires ;
  • tout-à-l'égout ;
  • antenne télé collective ;
  • agrandissement des fenêtres ;
  • système électrique ;
  • toiture ;
  • ravalement de la façade ;
  • balcons en fer forgé ;
  • aménagement de l'intérieur (modification des cloisons) ;
  • peinture ;
  • plomberie ;
  • etc.

Attention, certaines dépenses d'équipements d'économie d'énergie donnent droit à un crédit d'impôt (si engagement de location à usage d'habitation pendant 5 ans), dans la limite de 8 000 €. Dans ce cas, ces mêmes dépenses ne peuvent être déduites du revenu foncier : vous ne devez donc pas inscrire les dépenses prises en compte pour le crédit d'impôt en ligne 224, sauf la part excédent le plafond de 8 000 €.

Les dépenses subventionnées par l'ANAH ou une compagnie d'assurance peuvent aussi être déduites, à conditions que ces subventions aient été déclarées en ligne 213 "Recettes brutes diverses).

Les dépenses non déductibles

Les dépenses de construction, d'agrandissement ou de reconstruction ne sont pas déductibles :

  • création d'un nouveau local (sauf en cas de construction d'un bâtiment d'exploitation rurale remplaçant un bâtiment vétuste et qui n'engendre pas de hausse de fermage) ;
  • modification importante du gros oeuvre (augmentation du volume ou de la surface habitable par exemple) ainsi que tous les travaux associés (peinture, toiture, etc.).

Les dépenses locatives (en principe à la charge du locataire) ne sont également pas déductibles, sauf exceptions :

  • vétusté ou force majeure ;
  • dépenses pour faciliter la location (peinture intérieure, pose de parquet ou lino, etc.) ;
  • le locataire n'a pas réglé les charges lui incombant (dépenses récupérables non récupérées).

Commentaires



Par faas (Date : 2018-10-16 20:41:01)

Bonjour
j'ai fait l'acquisition d'un pavillon en décembre 2017 à usage residence principale, j'ai effectué par une entreprise la totalité de l'electricite car mon dpe electrique mauvais avec plusieurs anomalies. de plus j'ai réalisé quelques travaux de remise complète de la salle de bain cuisine sols murs et facade exterieur par mes soins est ce déductible des impôts fonciers ? si oui comment dois je le faire signaler étant donné que l'admisnistration a pris énormément de retard sur les actes de propriété et ne seront que délivrés qu'à partir de 02.2019.


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Par Admin (2018-10-17 17:08:31) : Les travaux réalisés dans sa résidence principale ne sont pas déductibles (excepté les travaux d'installation d'équipements spécifiques pour personnes âgées sou handicapées).


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Par Julien L (Date : 2018-10-13 13:13:55)

Bonjour,
Merci pour votre article.
J'ai acheté un appartement, livré brut issu d'une réhabilitation d'un immeuble. Le plateau brut nécessite l'apport d'isolation/d'installation electrique/de cloison/de réalisation de cuisine, salle de bain etc...
Ces dépenses sont elles déductibles des revenus fonciers ?
Merci.


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Par Admin (2018-10-15 17:03:41) : Je dirai que non car ces travaux sont plutôt assimilés à des travaux de construction qu'à des travaux de réparation ou d'amélioration étant donné. Or les travaux de construction ou de reconstruction ne sont pas déductible.


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Par Caroline (Date : 2018-09-27 11:28:33)

Bonjour,
Nous avons signé un compromis de vente en aout 2018, devrions être propriétaire en novembre 2018. Le locataire rentre le 1er novembre. La salle de bain étant en mauvaise état nous souhaitons ( avec l'accord du propriétaire actuel) faire de la rénovation durant le mois d'octobre. Puis-je déduire les travaux sur ma déclaration de revenus ?


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Par Admin (2018-09-28 18:45:46) : En toute logique oui mais vous prenez un risque (certes minime) car la date de la facture sera antérieure à la date de signature de l'acte définitif.


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Par Manu07 (Date : 2018-09-13 07:46:42)

Bonjour,

J'ai acheté une maison avec une cuisine équipée ( meubles et électroménager )ainsi que des meubles de salle de bains.
Lors de l'achat le notaire a séparé ces meubles du prix d'achat de la maison.
Puis je déduire le montant ( calculé par le notaire avec les factures fournies par le précédant propriétaire ) de ces meubles de mes revenus fonciers ?
Ces meubles n'ont jamais été déduit de revenus fonciers car cette maison était auparavant une résidence principale.

Merci


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Par rick (2018-09-13 18:16:14) : je pense pas vu que le coût des meubles fait partie du prix d'acquisition. Et en cas de contrôle, vous ne pourrez pas fournir la facture correspondante.


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Par Lynette44 (Date : 2018-09-08 10:22:22)

Je dois remettre aux normes l'électricité de ma résidence principale, prise de terre plus importance, tableau, reprise de fils électrique, prises et interrupteur, ai je droit à une réduction d'impôt.
Merci


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Par Admin (2018-09-11 17:10:25) : Non (pour la même raison que béa).


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Par béa (Date : 2018-09-06 17:39:42)

Bonjour,

je suis propriétaire depuis deux ans. Il s'agit de ma résidence principale.
A l'achat j'ai refait à neuf la cuisine. Puis-je déduire les factures des meubles?

En août 2017 j'ai posé une clôture en palissade. Puis-je déduire l'achat des palissades ?

En mai 2018 j'ai effectué mon ravalement extérieur (1 seul mur, les autres étant en briques).
Puis-je déduire la peinture ?
Je prévois de refaire le parquet à l'étage de ma maison (50 m2). Pourrais je déduire l'achat du matériel ?
merci


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Par Admin (2018-09-11 17:08:17) : Non. Seuls les travaux effectués dans un logement locatif sont déductibles des revenus fonciers.


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Par jeremy N (Date : 2018-08-28 11:24:58)

Bonjour,
Ma compagne a l'intention d'acheter une maison à rénover entièrement afin d'y installer sa mère en location.
J'aimerai profiter de cette occasion pour me lancer en auto entrepreneur pour effectuer les travaux
Pourrai-je déduire la totalité des travaux en sachant qu'il n'y a rien dans cette maison et tout est à refaire?

Cordialement


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Par jack (2018-08-29 16:19:42) : Ca dépend du type de travaux : s'ils touchent au gros oeuvre, ils ne sont pas déductibles


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Par Curieuse (Date : 2018-07-31 16:22:11)

Bonjour,

Suite à un détachement parcellaire la DDE nous oblige à créer un nouvel accès à une maison que je loue et ainsi à créer une nouvelle route à partir d'un accès commun aux deux lots détachés , et à supprimer l'ancien accès de la maison : ces travaux sont ils déductibles de mon revenu foncier ?

Comme la maison est en montagne ce sont de gros travaux : terrassement et goudronnage( l'ancienne route était en concassé ce qui posait des problèmes au déneigement)
Merci de prendre le temps de me répondre
Merci de votre réponse



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Par Lamibull (Date : 2018-07-30 22:30:27)

Bonsoir,

Je suis propriétaire en indivision à 50% avec ma maman d un appartement;dans une co-propriété de 4 appartements.
Ma mère ne pouvant plus résidé suite problème santé et à du rentré dans une ehpad semaine dernière.
je souhaiterais mettre l appartement en location cette année et faire refaire des travaux dans celui-ci afin d aider au financement de l ehpad.
Rénovation électricité, chauffage électrique, remettre au propre papier peint , peinture,toiture, infiltration d eau sur le balcon,éventuellement refaire une salle de bain, et cuisine ( c'est dans sont jus depuis 1994, et appartement datant de 1960.
Pourrais je déclaré les travaux effectués ?
Ou pourrais je trouver des réponse et aide?
Merci
Bonne soirée


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Par Admin (2018-08-01 11:05:44) : Vous pourrez déduire les travaux effectués si vous optez pour l'imposition des revenus fonciers au régime réel (déclaration 2044).
Votre centre des finances se tient à votre disposition pour toutes questions (par mail ou directement sur place).


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Par Virgie (Date : 2018-07-11 12:15:10)

Bonjour,

Nous allons mettre en location notre appartement qui est actuellement notre résidence principale.
Avant de le louer, nous souhaitons refaire les peintures.
Les travaux seront fait sur 2018, seront-ils déductibles si nous ne trouvons pas de locataires avant le fin de l'année 2018?

D'avance merci de votre réponse.



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Par Gaes (Date : 2018-06-23 09:35:57)

Bonjour,

Mon oncle réside à l'étranger et paye ses impôts en France. Il a un terrain nu en France qu'il souhaite faire débroussailler... Est ce que le montant des travaux est soumis au crédit d'impôt?
Par avance merci de votre réponse...



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Par Lolo (Date : 2018-06-04 09:11:20)

Bonjour,
J'ai fait effectuer des travaux de remplacement de menuiseries extérieures par une entreprise étrangère avec facture étrangère. Puis-je déclarer ses travaux ?


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Par marco (2018-06-05 22:01:22) : je n'ai jamais lu ça nulle part. Donc pour moi tu peux déduire cette facture


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Par Christophe R. (Date : 2018-06-02 17:04:45)

Bonjour, bravo pour ce site riche en enseignement! merci!
une petite question si vous sauriez m'aiguiller : j'ai un bien en location depuis juin 2017.
j'ai effectué beaucoup de travaux moi même (électricité, plomberie, cuisine pour un montant d'environ 12000 € etc...) et j'ai compris que je peux donc déduire le matériel (toutes les factures sont disponibles, et j'en ai un bon nombre) (à hauteur de 10700 pour cette année).
par contre, dans la déclaration, je ne sais pas comment faire.
j'aurais tendance à mettre le total des dépenses en ligne 224 mais en ligne 400 il est demandé le nom et l'adresse de l'entrepreneur... (que je n'ai pas du coup).
si vous saviez m'aiguiller... merci beaucoup par avance.


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Par chantalou (2018-07-21 07:20:13) : je suis dans le même cas que Christophe , je ne paie pas d impôt mais des charges sociales de mes revenus locatifs . si je déclare le montant du matériel mis pour la réfection de ma maison ,; cuisine , salle de bain ; peinture , tapisserie ; sera t il déductible lors de ma déclaration d impôt ? je suis en PME dois je me mettre au réel ? merci pour votre réponse

Par alex42600 (2018-10-14 14:54:30) : Bonjour, je suis dans le même cas que vous
c'est cela Christophe R il faut mettre le total dans le ligne 224 et en ligne 400 regroupé par famille c'est a dire électricité, plomberie, platrerie ... et en entreprise vous mettez en entreprise moi même c'est comme cela que je fais
cordialement


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Par Nanou56520 (Date : 2018-06-01 19:12:16)

Bonsoir,
Suite à la restauration d'un abri extérieur pour nos locataires :
1) Nous avons fait réaliser la couverture par une entreprise
2) Nous avons réalisé nous mêmes les travaux de charpente

peut-on déduire de nos revenus fonciers les factures correspondantes ?
Avec nos remerciements anticipés pour votre réponse
Bien cordialement,



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Par Marco73 (Date : 2018-05-30 09:45:48)

Bonjour

J'ai un appartement en location depuis 15 ans et en fin d'année 2017 j'ai lancer des travaux de rénovation qui sont a cheval sur 2018.
Ma question et que je voudrait le vendre en 2018, donc je l'ai enlever de la location, mais j'ai fait de gros travaux sur cette année 2018, puis je les déduire si il n'y a pas de rentré de revenu sur la même années.
j'aurai le droit a un crédit d'impôt?

Merci



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Par maxhymne (Date : 2018-05-28 19:53:02)

Bonjour,

Je viens de parcourir votre site et je tenais tout d'abord à vous féliciter pour les conseils apportés.
J'en viens ensuite à ma question.

Nous sommes en sci avec ma femme et avons fait l acquisition d un immeuble. Dans cet immeuble un local commercial à été rénové (peinture, parquet...) Et des appartements ont eux aussi été rénovés (peinture, parquets, électricité...). De plus je précise que le logement du 1er étage a été aménagé en bureau pour le local commercial du RDC et qu un escalier a été pose après une ouverture ( gros oeuvre ?)

Notre comptable, ne prend en compte que les factures inférieur à 500 € pour déduire les charges fiscales ? Est ce normal, je ne trouve aucun minimum de montant du moment que les conditions sont remplies.

Merci d avance pour votre précieuse réponse


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Par Admin (2018-05-29 23:04:54) : Merci pour votre appréciation positive.
Quant à votre question, sachez que les dépenses d'amélioration (peinture, ...) ne sont déductibles que si les travaux sont effectués dans un logement à usage d'habitation. Celles effectuées dans un local commercial ne le sont pas.
Avez-vous opté pour un dispositif spécial avec amortissement ?
Les logements sont-ils meublés ?
Dans la négative, les dépenses d'amélioration réalisées dans les logements à usage d'habitation sont déductibles en totalité. En cas de déficit foncier, seuls 10 700 € pourront être déduits du revenu global, l'excédent étant reportable et déductible des revenus fonciers des années suivantes.


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Par nono 51 (Date : 2018-05-27 09:41:23)

Travaux de renovation toiture, est ce que je met la somme exact de la facture ou je doit deduire la main d'oeuvre ?


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Par Admin (2018-05-29 22:39:19) : Total TTC de la facture (main d'oeuvre comprise)


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Par Elna (Date : 2018-05-21 14:19:41)

Bonjour,
Quelqu'un peut me dire s'il est possible de déclarer l'achat de matériels (carrelage, parquet, cuisine sdb...) pour un logement à louer j'ai bien toutes les factures
Sauf que l'adresse indiquée dessus ne correspond pas à l'adresse de la location mais de mon logement principal. Je précise que tous ces achats étaient bien destinés au logement à louer. En cela je peux le prouver par une visite ou photographie par exemple... Mais c'est surtout à cause de l'adresse que j'ai des doûtes...

Merci de votre aide
Elna


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Par Admin (2018-05-23 22:52:41) : En effet, cela serait plus sûr de faire rajouter l'adresse du logement locatif sur les factures. Car sinon rien ne prouvera au fisc que les équipements facturés correspondent aux équipements installés dans le logement.


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Par laetitianne (Date : 2018-05-20 16:34:37)

Bonjour,

J'ai un appartement que je loue. Depuis 2016, des travaux de ravalement ont été effectué. Est-ce que ça vaut le coup de déclarer les frais réels et par conséquent d'établir une déclaration 204?

SVP
Merci


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Par Admin (2018-05-21 20:50:21) : Oui si le montant total des charges déductibles (taxe foncière, assurance, intérêts, travaux, ...) excèdent 30 % de vos revenus locatifs.


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Par Vévé (Date : 2018-05-19 17:31:58)

Bonjour,

Je suis propriétaire d'un logement que j'occupe la semaine pour mon travail, déclaré en résidence 2ndaire. Je désire faire faire la rénovation de fenêtres ai-je droit à un crédit d impôt ou déduction fiscale ?

D'ores et déjà, merci pour votre réponse.


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Par Admin (2018-05-21 20:48:57) : Non. Le crédit d'impôt CITE pour la rénovation énergétique n'est ouvert que pour les résidences principales.
Vous ne pouvez pas non plus déduire cette dépense de vos revenus fonciers puisque ce n'est pas un logement locatif.


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Par Pascal (Date : 2018-05-17 22:23:49)

Bonjour
sur la ligne 224 de ma déclaration 2017, puis je déclarer des travaux (réfection de toiture, pose d'un compteur d'eau et d'électricité ,...) réalisés et réglés en 2016?
merci de votre réponse.


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Par Admin (2018-05-19 18:45:11) : Non. Sur la déclaration 2017 sont mentionnés uniquement les revenus et charges de 2017.

Par TYKA (2018-06-01 21:05:37) : Bonjour,
J'ai fais des travaux d'amélioration en fin 2016 dans un appartement que j'ai commencé à louer en 2017 donc j'aurais quand même dû déclarer ses travaux en 2016 sans avoir de revenus ? Sont-ils perdus ?


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Par Jo (Date : 2018-05-13 21:26:14)

Bonjour, j'ai acheté un local commercial en AOut 2016 et en ai changé l'affectation pour le rendre habitable dans un but locatif qui sera loué en Juillet 2018. J'ai effectué tous les travaux moi meme, est-ce que je peux déduire mes frais kilométriques et tous l'achat des travaux sur la ligne 224 ? (sauf ceux en gros ouevre si j'ai bien compris)
Sachant que j'ai des factures de 2016, ça marche aussi ?
PS : Je suis débutant dans ce monde.


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Par Admin (2018-05-16 11:27:12) : La transformation d'un local à usage commercial en un logement d'habitation n'est pas déductible du revenu foncier. Vous ne pouvez donc pas déduire les travaux.


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Par permig (Date : 2018-05-10 13:37:52)

Bonjour
Des travaux de rénovations énergétiques ont été effectués dans ma résidence. Ces travaux (montant 18000 €) sont financés totalement par un éco-prêt à taux zéro et pret copro 100 (112 €/mois pendant 15 ans). Qu'est ce que je dois mettre sur la ligne 224,svp ?
Merci, cordialement


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Par alizée (2018-05-10 23:13:43) : le coût des travaux à votre charge

Par permig (2018-05-23 23:01:51) : Je n'ai pas compris la réponse. Dois-je mettre 1344? (12*112) ou les 18000? sur la ligne 224. Merci d'avance pour votre réponse.

Par Snouci (2018-05-29 09:55:22) : Je me pose exactement la même question

Par lili (2018-05-30 07:15:00) : 18000


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Par yannlibreville (Date : 2018-05-05 20:58:36)

Bonjour,

l'installation d'un ascenseur dans l'immeuble pour le quel je suis proprietaire d'un appartement en location, a démaré en Juin 2017. est ce que je peux déduire ma quote part des frais d'installation des mes impots fonciers?


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Par rose59 (2018-05-07 14:37:00) : bonjour j'ai fait des travaux d'amelioration d'habitat .j' ai fait transforme ma pergola en veranda ferme .puis déduire des impots d'avance merçi

Par tomas (2018-05-08 17:24:47) : L'installation d'un ascenseur est déductible (quote-part uniquement).
Pour la veranda, j'ai un doute...


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Par LOLO13270 (Date : 2018-05-05 08:17:42)

BONJOUR SUITE A L ACHAT EN 2017 D UNE MAISON ON A TRANSFORMER LE GARAGE EN STUDIO POUR METTRE EN LOCATION FACTURE DE LA STE QUI AFAIT LA MODIFICATION 30 MILLES EURO COMMENT JE PEUX DEDUIRE CES FACTURE SUR MA DECLARATIONS
GARAGE TRANSFORMER EN LOGEMENT POUR DE LA LOCATION MERCI DE VOTRE REPONSE


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Par jean lahcene (2018-05-05 12:20:17) : j'aimerais avoir l'info

Par tomas (2018-05-08 17:19:27) : ces travaux sont pas deductibles car c'est une transformation d'un local non habitable en logement d'habitation


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Par christhibrem (Date : 2018-05-01 12:43:21)

Je loue un appartement dans un immeuble en copropriété. le syndic a effectué des travaux de réfection des couloirs à tous les étages , parties communes, (portes,murs, et sol ): peintures et pose de dalle .
puis je déduire ces travaux d'entretien ? ou d'amélioration? de mes revenus fonciers en étant au réel ?
merci



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Par Luc (Date : 2018-04-29 18:17:18)

Bonjour,
je fais ma 1ere déclaration pour une acquisition Pinel en VEFA faite fin 2015 et livrée en 2017.
Après livraison de mon appartement, j'ai du demander une ouverture de compteur électrique pour pouvoir faire visiter. Ces frais d'ouverture ( puis résiliation après avoir trouvé un locataire) peuvent ils entrer dans cette rubrique (ligne 224) ou dans une autre comme charge déductible ?
Merci pour votre aide.



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Par Alex patou (Date : 2018-04-28 21:26:31)

Bonjour
J ai changé l affectation d un garage en logement.
Pour cela j ai effectuer près de 100000 euro de travaux
La maison sera en location pour mai 2018.
Comment déclarer les travaux fait en2017?


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Par LOLO (2018-05-05 08:08:28) : BONJOUR IDEM COMMENT FAIRE POUR DEDUIRE LES FRAIS DE TRANSFORMATION DE MON GARAGE EN STUDIO QUI VA ETRE EN LOCATION MERCI


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Par Celabrau (Date : 2018-04-25 17:15:42)

Bonjour.
J'ai acheté une maison en 2016 et suis en travaux. Nous avons déjà dépensé pas mal pour les travaux mais nous ne pensons pas pouvoir la louer avant la fin d'année 2018, il y a encore beaucoup à faire. Pouvez-vous me dire comment déclarer les travaux au réel? Est-ce que je les déclare cette année avec un revenu foncier à 0? ou est-ce que je reporte les dépenses liées aux travaux sur ma fiche d'impôts de l'année prochaine?
Merci d'avance pour votre aide


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Par prunil (2018-04-26 19:21:58) : si la location commence que fin 2018, vous pourrez seulement déduire les dépenses de 2018. Et seulement celles des travaux déductibles (les travaux touchant au gros oeuvre ou à la structure ne le sont pas)


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Par cecile (Date : 2018-04-23 17:28:18)

Bonjour j'ai fait changé ma porte ect commande passée en 2017 mais payé en 2018 puis je les déclarer cette année svp


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Par Virgie (2018-04-25 11:00:32) : Même question pour moi changement pièce sur chaudière en 2017 payé en 2018

Par Admin (2018-04-25 12:27:17) : Déduction sur les revenus de 2018 puisque le paiement a eu lieu en 2018 (la facture sera datée en 2018).

Par Tyralarc (2018-04-27 10:48:52) : Bonjour, je suis dans le même cas. J'ai changé ma porte, baie vitrée et vélux. Mes factures datent de mars 2018. J'ai bien compris que se sera déduit sur les impôts de 2018 mais faut-il les signaler sur la déclaration de 2017? Merci pour votre réponse. Cordialement.

Par HANI (2018-05-08 16:49:26) : TRAVAUX EXECUTES EN 2018 ET PAYES A CETTE DATE NE SONT PAS A PRODUIRE SUR DECLARAION 2017


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Par Nicolas (Date : 2018-04-23 13:45:09)

Bonjour,
Au centre des impots : "les charges qui m'incombent auprès du syndic ne sont pas déductibles". J'ai toujours inséré le déficit produit entre les produits de l'année n-1 et les charges de l'année n. A savoir aussi concernant cette année: aucun locataire en 2017 car travaux dans l?appartement.
Merci de vous retours, s'il vous plait.
Bien à vous.


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Par Admin (2018-04-24 17:19:04) : Quelle est votre question exacte ?


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Par EPSB (Date : 2018-04-21 22:35:16)

Bonjour,
Mon appartement est actuellement loué.
Si je fais des travaux de peinture et installe une nouvelle porte de placard(suite à la demande du locataire un place) puis-je déduire le montant des travaux?
en vous remerciant par avance


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Par Admin (2018-04-24 17:15:36) : Oui bien sûr (si vous êtes en régime réel).


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Par Cams135i (Date : 2018-04-21 12:13:06)

Bonjour,

J'ai récemment acheté une longere de 240 m2 en centre ville avec un prêt locatif dans le but d'y faire 3 appartements , elle dispose déjà d'un appartement de 50 m2 que je vais rénover entièrement. Les 190m2 restant sont 2 garages et l'étage (considéré comme dépendance aux yeux des impots). Je suis actuellement entrain de faire une déclaration préalable pour l'ajout des deux appartements et l'augmentation de surface de plancher habitable à la place de la dépendance.

J'ai une enveloppe de 30000 € soit 10000 € par appartement, pour le premier deja existant j'ai bien compris que je pouvais déduire les 10000 € de travaux mais pour les autres appartements j'ai lu qu'on ne pouvez pas déduire les travaux visant une augmentation de surface habitable. Quand est t- il dans mon cas ? Ce n'est pas avec les travaux que je modifie la surface habitable, c'est par le biais de ma déclaration préalable et seulement après j'utilise les travaux pour l'aménagement des 2 appartements (électricité, eau, cuisine, sdb etc..), est ce que je piurrais deduire mes travaux ? Si non est il possible de déclarer les 30000 € de travaux sur le 1er appartement ? Merci d'avance


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Par Admin (2018-04-24 17:14:50) : En effet, les travaux touchant au gros oeuvre ne sont pas déductible du revenu foncier, tout particulièrement lorsqu'ils visent à modifier la structure existante et accroître la surface habitable.
Seuls les travaux de réparation, d'entretien et d'amélioration sont déductibles, à condition qu'ils ne sont pas étroitement liés à des travaux non déductibles.
Par conséquent, vous ne pourrez déduire que les travaux de l'appartement de 50 m² s'ils respectent les conditions précédentes. Le montant déduit devra être détaillé (liste des travaux avec coût correspondant) et les factures devront être fournies en cas de contrôle. Il n'est donc pas possible de déduire 30 000 € si vous n'en dépensez que 10 000.


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Par Estelle (Date : 2018-04-21 08:05:17)

Bonjour,
Je suis co-proprietaire d'un appartement dans une résidence dans laquelle nous avons fait faire des travaux d'etancheite pour l'ensemble des toitures.
Ceci est il déductible de mes impôts ?
Merci
Cordialement


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Par Admin (2018-04-23 22:46:30) : Oui si :
1/ c'est un logement locatif ;
2/ vous optez pour le régime réel (déclaration de revenus fonciers 2044).
Si c'est 2 conditions sont remplies, vous déduirez le montant des travaux à votre charge (selon votre quote-part dans la copropriété).

Par LDC (2018-05-01 17:52:03) : Bonjour,

Je suis co-proprietaire d'un appartement (dans lequel je vis) dans une résidence dans laquelle nous avons fait des travaux d'etancheite et d'isolation thermique pour l'ensemble des toitures. Puis-je déduire ça de mes impôts sur le revenus ?


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Par patrice (Date : 2018-04-18 16:11:57)

Bonjour,
je souhaite achete un appartement dans une copropriété pour le mattre en location. un ravalement est en cours, le propriétaire a payé les 2/3 des travaux et aura sans doute payé la totalité au moment de la vente.
Dans le compromis et l'acte d'achat, puis je dire que le bien vaut 150 k€ et que je rembourse en plus la totalité du travaux de ravalement soit 10 k€.
ceci afin de pouvoir deduire fiscalement les frais de ravalement de mes revenus fonciers

merci de votre reponse


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Par Admin (2018-04-19 22:58:31) : Je ne comprends pas bien ... Les travaux sont-ils à votre charge ?
Vous ne pouvez pas déduire une charge que vous n'assumez pas, qui plus est payée avant la date d'acquisition du bien.


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Par emy46 (Date : 2018-04-17 09:13:47)

Bonjour,
Nous avons acheté et rénové un immeuble pour du locatif, ma question est peut on déduire les travaux fait par une entreprise et peut on déduire des travaux payé par un crédit ou peut on seulement déduire les intérêt de ce credit ?
Merci


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Par Admin (2018-04-17 15:59:26) : La déductibilité des travaux s'apprécie uniquement au regard de leur nature : si ce sont des travaux de réparation, d'entretien ou d'amélioration déductible du revenu foncier, alors la dépense est déductible, quel que soit le mode de financement.
En cas de financement par emprunt bancaire, les intérêts sont également déductibles.

Par Emy46 (2018-04-18 09:00:02) : Super merci pour votre réponse, il y a un peu de tout mais grâce à votre post j'ai su faire la part des choses.
J'avais juste peur au vu des montants de faire une erreur.
Et le fait que cela soit réalisé par des professionnel de change rien ? on déduit la facture total ou la main d'oeuvre doit être déduit ?
Merci pour votre aide votre page est précieuse ;-)

Par Emy46 (2018-04-18 09:01:54) : (j'espère que vous excuserez mes fautes de non relecture...)

Par Admin (2018-04-18 14:59:09) : Les travaux peuvent être réalisés par un professionnel ou par vous-même. Dans le premier cas, vous déduirez le montant de la facture (matériel + main d'oeuvre), dans le second uniquement le coût du matériel.

Par Emy46 (2018-04-18 20:05:07) : OK merci beaucoup
Bonne continuation


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Par Nicolas (Date : 2018-04-16 09:06:48)

Bonjour,
J'ai fait refaire mon appartement dans une ville où pour louer il y a plus de locations proposées que de potentiels locataires; bref Il fallait tout refaire. et comme on en peut pas proposer une disposition datant du début du siècle, un mur a été déplacé afin de déplacer la chambre, ceci n'engageant en rien la structure de l'immeuble. Du reste j'ai même perdu 3m2 due à l'isolation installée. Cela me posera-t-il problème pour ma déclaration, s'il vous plait ?
Merci de votre retour.


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Par Admin (2018-04-16 22:57:28) : Non cela ne posera pas de problème car vous n'avez pas modifié le volume. D'après le bofip, "le changement des cloisons intérieures de manière à aménager des appartements" constitue une dépense d'amélioration déductible du revenu foncier.

Par Nicolas (2018-04-17 10:40:24) : Même si je vois écrit ceci (j'ai refait de A à Z l'appartement qui était vétuste) :
"? Les dépenses de construction, de reconstruction et d'agrandissement ne sont pas déductibles. Il s'agit notamment des travaux qui comportent la création de nouveaux locaux, qui apportent une modification importante au gros oeuvre ou qui ont pour effet d'accroître le volume ou la surface habitable de locaux existants." ? Immeuble non touché bien sur.
Merci

Par Admin (2018-04-17 14:42:01) : A vous de juger si les travaux ont touché au gros oeuvre ou simplement réagencer le logement (la frontière est parfois fine). En cas de doute, demandez l'avis de votre centre des finances (par écrit pour avoir la trace) en exposant précisément les travaux effectués.

Par Nicolas (2018-04-18 21:12:18) : Merci pour vos réponses, sincèrement.
Bien à vous.


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Par Oror93 (Date : 2018-04-12 12:04:37)

Bonjour,
La façade+ isolation extérieure de l'immeuble où nous avons un appartement en location a été refaite.Nous avons dû prendre un pret pour ça. nous avons changé les huisseries également.
Les dépenses sont supérieures à mes revenus fonciers de cette année.
Dois-je indiquer tout le montant des travaux cette année et l'administration fera la comptabilité de mon crédit d'impôt pour les années suivantes ou je mets un montant équivalent à mes revenus fonciers ?
Puis-je inclure mes frais de prêt ?
Nous avons posé une cuisine également ? qu'en est-il ?
Merci de votre réponse


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Par Admin (2018-04-13 12:15:10) : Sur la déclaration de revenus fonciers 2044, vous indiquez en ligne 224 le montant total des travaux déductibles payés en 2017, ainsi que les autres charges déductibles (intérêts, taxe foncière, ...).
La cuisine est déductible. S'il s'agit d'une cuisine aménagée ou équipée et que le logement en était dépourvu, le coût est totalement déductible. S'il y avait déjà une cuisine équipée, seul le coût des meubles, hors électroménager, est déductible.
Le déficit généré est à reporter sur la déclaration 2042 lignes 4BC et 4BB.

Par bedy (2018-04-15 00:31:28) : je ne suis pas d'accord. Pour déduire une cuisine équipée il faut que se soit une première installation et bien notifié dans son bail et avenant
Ensuite en cas de changement meuble ou électroménager rien n 'est déductible . Le propriétaire devra remplacer en cas de panne ou vestusté sauf faute de mauvais entretien du locataire .

Par Admin (2018-04-16 15:11:46) : Oui c'est bien ce que j'ai indiqué dans ma réponse : une cuisine équipée n'est déductible que s'il n'y en avait pas dans le logement.
De plus, les frais de remise en état d'une cuisine aménagée existante sont déductibles, sauf l'électroménager (voir bofip - para. 50). Cela concerne donc bien les meubles.


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Par Blaise (Date : 2018-03-27 17:55:37)

Bonjour, j'ai hérité d'un appartement qu'il a fallu refaire entièrement (sans toucher à la structure). J'ai réalisé une partie des travaux moi-même. Puis je déduire les frais de transport?
- les frais de stationnement de mon véhicule que j'ai utilisé pour apporter des matériaux et matériels?
- les frais de véhicules sous forme d'indemnités kilométriques supposés inclure essence et entretien du véhicule?
- les frais de train et métro?
bravo pour votre site internet très interessant


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Par Admin (2018-03-29 16:52:48) : Si les dépenses sont engagées en vue de l'acquisition ou de la conservation du revenu foncier, alors elles peuvent être déduites.

Par virgo (2018-04-09 13:24:36) : bonjour,
- les frais d'agence pour l'achat d'un investissement locatif non meublé sont ils déductibles et si oui où les indiquer sur le formulaire 2044?
-les frais de transport (essence, péage,...) liés à des travaux entrepris par nous même pour un investissement locatif non meublé sont ils déductibles et si oui, où les inscrire sur le formulaire 2044?
merci d'avance pour votre réponse

Par Admin (2018-04-10 21:58:11) : Les frais d'agence sont déductibles du revenu foncier si vous optez pour le régime réel : ils sont à indiquer ligne 221 de la déclaration 2044.
Quant aux frais de transport, vous êtes nombreux à vous interroger sur ce point. Le bulletin officiel précise seulement que sont déductibles les frais visant à acquérir ou conserver un revenu locatif. A ce titre, il semblerait qu'ils soient déductibles dans le cadre des travaux (ligne 224).


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Par Lisette (Date : 2018-03-26 14:23:03)

Bonjour,

Je reviens vers car j'ai quelques interrogations quant à votre réponse:
Pour rappel, voici notre premier échange:
Bonjour,

Je me permets de vous solliciter concernant un projet d'investissement locatif.
En effet, j'envisage de faire l'acquisition d'une maison. Je souhaiterais savoir si mon projet relève du régime réel ?

La maison que je souhaite acheter n'est plus habitée depuis plusieurs années. De ce fait, une enveloppe d'environ 30 000 € de travaux est nécessaire pour que cette dernière soit habitable, non énergivore, fonctionnelle et confortable.
En effet voici les travaux qu'ils seraient bons d'effectuer:

- remplacement d'une partie de la couverture
- gainage du conduit de cheminée pour l'installation d'un poêle à bois
- isolation des murs
- installation d'une salle de bains
- Installation d'une cuisine
- pose d'un carrelage
- mise aux normes de l'électricité et de la plomberie
- changement des menuiseries extérieures

Nous conservons tous les murs, les cloisons, la dalle, les planchers, l'escalier, les poutres, l'aspect extérieur de la maison (hormis une ouverture qui sera agrandit pour plus de lumière)...

Je souhaiterais savoir si tous ces travaux relèvent du régime réel sachant qu'il s'agit d'améliorer le confort de la maison ou si il y a trop de travaux pour que ce soit déductible.

Je vous remercie par avance de votre réponse.


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Par Admin (2018-01-24 22:06:47) : Tous ces travaux sont déductibles du revenu foncier à condition qu'ils ne modifient ni la structure ni la surface habitable du logement.
Les travaux d'amélioration sont déductibles s'ils amènent un élément de confort ou un élément nouveau au logement : cuisine, salle d'eau, chauffage central, ...
L'ouverture n'est pas déductible car assimilée à des travaux de reconstruction et d'agrandissement.
Pour déduire ces dépenses, vous devez opter pour le régime réel et faire une déclaration de revenus fonciers n°2044.

Quand vous dites que l'ouverture n'est pas déductible, cela veut dire que c'est à la fois le travail du maçon ainsi que la baie en elle-même que je n'en peux pas déduire ? Pourtant il s'agit d'un élément de confort puisque que la pièce à vivre et la cuisine n'auront que cette baie et la porte d'entrée comme lumière! Je ne peux pas déduire ces travaux meme s'il y a déjà une fenêtre existante à cet endroit ? Je n'agrandit pas la maison juste mettre une baie à la place d'une fenêtre.
Aussi, nous avons déjà une maison que nous louons depuis août 2016. Nous y avons fait quelques travaux pour environ 6000 €. J'ai déclaré les 5 mois de location de l'annee 2016, en 2017, en microfoncier j'ai donc eu un abattement de 30%. Est-ce trop tard pour déduire mes travaux sur ma déclaration de cette année ?
La nouvelle maison n'est pas concernée par l'annee 2017 puisque les travaux n'ont pas commencés.
Enfin, les factures doivent-elles être à l´adresse de la nouvelle maison ou l'adresse de là où on vit ?
Je vous remercie


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Par Admin (2018-03-28 11:38:51) : Voici le lien du bulletin officiel donnant quelques exemples de travaux déductibles et non déductibles : bofip.
Pour simplifier, les travaux qui touchent au gros oeuvre ne sont pas déductibles.
Les dépenses d'amélioration sont déductibles et la frontière entre les deux types de travaux est parfois fine. A vous de voir dans quelle catégorie vos travaux se situent.
Le paragraphe 120 précise par exemple que "l'installation d'une ouverture en toiture" constitue des travaux de (re)construction et d'agrandissement non déductibles, tout comme "des modifications substantielles des ouvertures existantes".
Le paragraphe 150 y fait également référence.

Quant à votre autre location, cela dépend de la date de paiement des travaux : s'ils ont été réalisés en 2016, ils devaient être déduits des revenus fonciers de 2016. Si c'était en 2017, vous les déduirez sur votre prochaine déclaration de revenus fonciers n°2044 si vous optez pour le régime réel (qui s'appliquera sur l'ensemble de vos locations vides).
Les factures devront stipuler que les travaux sont réalisés à l'adresse du logement locatif.


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Par Ysa (Date : 2018-03-26 06:15:03)

Bonjour
Nous devons refaire les allées descente de garage et terrasse sur un bien que nous louons. Est déductible et y a t il un montant maximum?


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Par Admin (2018-04-03 22:20:42) : Est déductible du revenu foncier "l'asphaltage du trottoir attenant à la propriété".


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Par Sloujo (Date : 2018-03-22 22:17:06)

Bonjour,
Nous louons un local commercial attenant à notre habitation (à une coiffeuse) et nous devons y faire des travaux (suite à une infiltration d'eau). Est il possible de déduire une partie de ces frais et si oui, comment ?
Merci d'avance


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Par Admin (2018-03-23 16:50:58) : Les dépenses de réparation et d'entretien sont déductibles mais pas les dépenses d'amélioration pour un local commercial. Il convient alors de bien distinguer les deux catégories (voir plus en détails).
Vous devez opter pour le régime réel et faire une déclaration 2044.


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Par kokoseb (Date : 2018-03-21 14:50:38)

Bonjour je loue une maison et au mois d'avril une entreprise refait la façade, puis je deduire les 8500? pour la declaration des fonciers, je suis en frais réel. merci de votre réponse, cordialement


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Par Admin (2018-03-23 16:45:04) : Oui le ravalement de façade est considéré comme une dépense d'amélioration déductible du revenu foncier.


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Par jerome412 (Date : 2018-03-20 08:41:31)

Bonjour, je dois faire des travaux de raccordement au tout à l'égout, ces travaux sont t'il déductible de mes impôts (DOM)


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Par Admin (2018-03-22 16:43:25) : Le raccordement au tout-à-l'égout est déductible des revenus fonciers.


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Par PL (Date : 2018-03-05 19:31:20)

Bonjour,
Est-il possible de déduire dans le cadre du déficit foncier la location de matériel ? J'ai loué du matériel chez Kiloutou pour faciliter l'évacuation des gravats d'un projet à but locatif. Merci.



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Par Alexandre (Date : 2018-03-05 12:27:54)

Bonjour,
La maison que je souhaite acheter pour rénover et louer est une ruine non habitée depuis plusieurs dizaines d'années, il n'y a même pas d'arrivée d'eau et d'électricité.
Est elle quand même considérée comme maison d'habitation ?
Faut il prouver que quelqu'un l'a occupée ? et que c'est bien une maison d'habitation ?
Toute ces interrogations dans le but de savoir si je vais pouvoir déduire ou non les travaux de mes revenus fonciers.
Cordialement
Alexandre


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Par Admin (2018-03-06 22:34:22) : Les travaux de (re)construction ou d'agrandissement qui touchent de manière importante au gros oeuvre ou à l'aménagement interne ne sont pas déductibles du revenus foncier.

Par Alexandre (2018-03-07 09:49:18) : En cas de contrôle, quels sont les critères analysés pour définir ou non si le bien était une habitation ? Nombre d'année sans occupation ? Raccord à l'eau et électricité ? Finitions intérieurs ?


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Par Marilou (Date : 2018-03-03 21:30:46)

J'ai un bien que j'ai mis en location le 01 janvier 2017, sur l'année 2016 j'ai changé de crédit immobilier et hypothéqué ce dernier dans le but de le louer, il a été mis dans deux agences et le locataire est finalement entré le 01 janvier 2017; est ce que je peux déclarer les charges, intérêts bancaires et frais d'hypothèque sur l'année 2016 en déficit sachant que le bien a été louer dans les 12 mois et qu'il a été ma résidence principale jusqu'à l'arrivée du locataire, Merci à vous pour votre réponse,


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Par Admin (2018-03-05 17:14:35) : A priori non puisque le logement n'était pas un bien locatif en 2016 mais votre résidence principale.


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Par projet45 (Date : 2018-02-27 18:23:40)

Bonjour,

J'ai comme projet d'acheter une maison de village qui est une unique habitation sur 2 niveaux.
Je souhaiterais la diviser pour en faire des appartements 1 au RDC ainsi qu'un local commercial ou un garage, 2 au 1er et transformer les combles en un 3ième appart. J'aimerais créer des apparts, et tout rénover c'est à dire créer des salle de bain, des cuisines, mettre des compteurs individuels. Tout ces travaux de division sont ils déductibles. Et est ce que je peux déduire certains travaux qui le sont et d'autres non. La frontière entre les deux est minime. Le caractère dissociable est mince.
Pouvez vous m'éclaircir sur ces différents points.
Merci d'avance pour votre réponse


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Par Admin (2018-03-01 13:09:47) : En location nue, les travaux de reconstruction ou d'agrandissement visant à modifier la structure, l'agencement ou la superficie du logement ne sont pas déductibles des revenus fonciers.
Les travaux indissociables de la restructuration ne peuvent pas non plus être déductibles.


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Par Pascal (Date : 2018-02-27 13:20:57)

Bonjour,
je suis sur l'achat d'une surface (ancienne pizzeria changement de destination en logement fait) pour en faire un appartement de 3 chambres dans le but de le louer en meublé.
il faudra creer des cloisons, l'electricité, sdb, cuisine.
Est-ce que tous ces travaux sont déductibles dans les revenus meubles (LNMP) ?
merci


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Par Admin (2018-03-01 13:06:42) : Ces travaux seront amortissables. Vous devrez pour cela opter pour le régime réel, qui engendre la tenue d'une comptabilité, un bilan annuel, une déclaration de résultat, ... L'aide d'un comptable est alors vivement conseillée.


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Par Cédric (Date : 2018-02-25 18:37:34)

Bonjour,

Je souhaite louer mon actuelle résidence principale en vue de la louer. Cependant, la toiture est à changer et il y en a pour environ 20 000 euros.
Puis-je déduire de mes revenus fonciers le montant de ces travaux puisqu'à mon sens, ils rentrent dans le cadre des "dépenses d'amélioration" déductibles des revenus fonciers ? Et si oui, ces travaux sont-ils amortissables sur plusieurs années ?

Merci pour votre réponse.


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Par luis (2018-02-27 17:10:25) : c'est amortissable si tu loues ta maison meublée et si tu optes pour le régime bic au réel.

Par Laly (2018-03-03 21:20:14) : Bonjour,

J'ai un bien que j'ai mis en location le 01 janvier 2017, sur l'année 2016 j'ai changé de crédit immobilier et hypothéqué ce dernier dans le but de le louer, il a été mis dans deux agences et le locataire est finalement entré le 01 janvier 2017; est ce que je peux déclarer les charges, intérêts bancaires et frais d'hypothèque sur l'année 2016 en déficit sachant que le bien a été louer dans les 12 mois et qu'il a été ma résidence principale jusqu'à l'arrivée du locataire, Merci à vous pour votre réponse,


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Par Florent18 (Date : 2018-02-21 17:26:32)

Bonjour,

j'ai hérité de l'appartement de mon père suite a son décès et je vous avoue que je suis assez perdu.
L'appartement n'est pas louable en état. Les travaux a faire : refaire la cuisine, le parquet, la peinture, électricité, cela est il déductible d'impôts ? (revenu ? foncier ?)

A côté de cela la copropriété à voté des travaux dont la somme est importante, j'ai donc souscrit à un emprunt locatif sur 10 ans que je vais rembourser par trimestre. ces remboursements sont ils déductibles d'impôts ? les travaux sont: ravalement de façades, étanchéité toiture, travaux de VMC (ventilation mécanique contrôlée)...


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Par Admin (2018-02-23 16:11:01) : Oui ces travaux sont déductibles du revenu foncier, tant qu'il ne touchent pas au gros oeuvre.
Les intérêts d'emprunt sont également déductibles.

Par Florent18 (2018-02-28 13:29:00) : Merci de votre retour. Donc si j'avais réglé les travaux de copropriété cash j'aurai pu les déduires de mes impôts ? Et ses travaux de ma copropriété ne permettent il pas un crédit d'impôts ?

Par Admin (2018-02-28 16:08:53) : Pardon je me suis mal exprimée.
Les travaux que vous souhaitez faire dans l'appartement ainsi que les travaux de la copropriété sont tous déductibles.
Les premiers sont à inscrire en ligne 224 (Dépenses de réparation, d'entretien et d'amélioration) et les seconds sont à inclure dans les provisions pour charges de copropriété ligne 229.
Les intérêts sont à mentionner ligne 250.
Les travaux sont donc déductibles, quel que soit leur mode de financement (comptant ou emprunt).

Par Florent18 (2018-03-04 17:49:51) : Merci beaucoup pour votre réponse.


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Par Kournia (Date : 2018-02-20 17:57:39)

Bonjour
j'ai hérité de la maison de ma mère que je dois rafraîchir pour pouvoir la louer .Je voudrais poser du lino sur le carrelage , qui est du carrelage de collectivité ( petits carreaux jaunes) ;Est ce que je pourrais le déduire dans le cade du régime réel?? j'ai vu quelque part que la pose de parquet n'est pas déductible......


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Par Admin (2018-02-23 16:07:45) : Les revêtements de sol constituent des travaux déductibles du revenu foncier.


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Par Sylvie (Date : 2018-02-18 11:32:54)

Bonjour, la porte d'entrée de l'immeuble va être remplacée cette année, pour que l'immeuble soit plus sécurisé.
Je vais bientôt mettre mon appartement à louer,donc les travaux d'amélioration sont en cours.
Est ce qu'à la prochaine déclaration je peux déclarer le changement de la porte d'entrée de l'immeuble ?


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Par Admin (2018-02-20 16:00:32) : Oui mais uniquement la part de la dépense à votre charge (selon votre quote-part dans l'immeuble).


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Par MisterBoris (Date : 2018-02-16 21:52:50)

Bonjour,

Je vais loué un local commercial.
Je vais prendre à ma charge les travaux pour mettre aux normes ERP (accessibilité).
Ai je droit à une déduction ou remboursement ?
Merci.


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Par Admin (2018-02-19 15:58:36) : Les travaux d'accessibilité pour les personnes handicapées dans un local commercial sont déductibles du revenu foncier, à condition que ces travaux soient dissociables des travaux de (re)construction ou d'agrandissement.
Le paragraphe 150 du bofip détaille les travaux déductibles.


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Par phil (Date : 2018-02-03 16:00:17)

La tempête de janvier 2018 a occasionné des dégâts sur une clôture locative.
La réparation de elle-ci est-elle déductible des impots


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Par Admin (2018-02-05 22:05:52) : Oui cela est déductible.


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Par Barba13 (Date : 2018-01-30 17:06:10)

Bonjour, 
Mon conjoint et moi même sommes en cours d'acquisition d'un appartement pour faire de la location (frais réels oblige car indivision) et je souhaite savoir si je peux commencer à faire des achats et commandes des fournitures avec de longs délais et est ce qu'ils seront bien déductibles sur l'année 2018 alors que l'acte définitif devrait être signé dans 1 mois et que nous n'avons pas encore déclarer notre activité auprès de la chambre des commerces.
Merci pour vos réponses


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Par Admin (2018-02-01 22:00:01) : Tout d'abord, sachez que l'indivision n'impose pas d'opter pour le régime réel. Si vous le souhaitez, les revenus fonciers correspondant à votre quote-part dans l'indivision peuvent être imposés au régime micro-foncier.
Par contre, pour la déduction de dépenses réelles, l'option pour le régime réel est en effet obligatoire. Il est préférable d'attendre la signature officiel pour commencer les achats, sous peine que la déduction soit remise en cause.


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Par Franck (Date : 2018-01-25 20:05:17)

Bonjour
J'ai acheté un appartement dans l'ancien mi 2016, et y est effectué des travaux pour un montant de 23000 € (remise aux normes électricité, plomberie, installation cuisine, salle de bain, refection sol, mur plafond, etc..). je l'ai mis ensuite en location fin 2016 début 2017. J'ai déduit l'année dernière 10700 € de mes revenus. Cette année j'envisage de vendre cette appartement. Comment ça se passe pour les frais de renovation qui me reste à déduire ?? Sont ils perdu ou toujours déductible sur mon revenu 2017 ?? Actuellement mon appartement est toujours occupé par ma locataire et vendu loué. Merci beaucoup.


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Par Admin (2018-01-27 16:46:01) : La déduction d'un déficit foncier sur le revenu global implique que vous continuiez la location pendant 3 ans (jusqu'au 31 décembre de la 3e année suivant l'imputation). Le non respect de cet engagement remet en cause la déduction : l'impôt des 3 années précédant la cession de la location est recalculé en réintégrant le montant du ou des déficit(s) indûment déduit(s).
Ce(s) déficit(s) peu(ven)t tout de même être déduit(s) des revenus fonciers (et reportables pendant 10 ans si vous percevez d'autres revenus fonciers).
Concrètement dans votre cas (pour une vente en 2018) :
- vous ne pouvez plus déduire le déficit sur votre revenu global (est seulement concernée la part du déficit relative au logement vendu. Si vous avez généré un déficit avec d'autres biens locatifs, il reste déductible du revenu global).
- votre impôt 2017 (imposition des revenus de 2016) va être recalculé sans la déduction du déficit de 10 700 €.
- ce déficit + le déficit restant seront déduits des revenus fonciers de 2017 et des années suivantes. Si l'intégralité du déficit n'a pas été déduite et que vous ne percevez plus de revenu foncier, la part non imputée est perdue.

Par Barba13 (2018-01-30 17:05:10) : Bonjour,
Mon conjoint et moi même sommes en cours d'acquisition d'un appartement pour faire de la location (frais réels oblige car indivision) et je souhaite savoir si je peux commencer à faire des achats et commandes des fournitures avec de longs délais et est ce qu'ils seront bien déductibles sur l'année 2018 alors que l'acte définitif devrait être signé dans 1 mois et que nous n'avons pas encore déclarer notre activité auprès de la chambre des commerces.
Merci pour vos réponses

Par Franck (2018-01-31 22:07:46) : Merci Admin de votre explication.


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Par Lisette (Date : 2018-01-22 15:40:37)

Bonjour,

Je me permets de vous solliciter concernant un projet d'investissement locatif.
En effet, j'envisage de faire l'acquisition d'une maison. Je souhaiterais savoir si mon projet relève du régime réel ?

La maison que je souhaite acheter n'est plus habitée depuis plusieurs années. De ce fait, une enveloppe d'environ 30 000 € de travaux est nécessaire pour que cette dernière soit habitable, non énergivore, fonctionnelle et confortable.
En effet voici les travaux qu'ils seraient bons d'effectuer:

- remplacement d'une partie de la couverture
- gainage du conduit de cheminée pour l'installation d'un poêle à bois
- isolation des murs
- installation d'une salle de bains
- Installation d'une cuisine
- pose d'un carrelage
- mise aux normes de l'électricité et de la plomberie
- changement des menuiseries extérieures

Nous conservons tous les murs, les cloisons, la dalle, les planchers, l'escalier, les poutres, l'aspect extérieur de la maison (hormis une ouverture qui sera agrandit pour plus de lumière)...

Je souhaiterais savoir si tous ces travaux relèvent du régime réel sachant qu'il s'agit d'améliorer le confort de la maison ou si il y a trop de travaux pour que ce soit déductible.

Je vous remercie par avance de votre réponse.


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Par Admin (2018-01-24 22:06:47) : Tous ces travaux sont déductibles du revenu foncier à condition qu'ils ne modifient ni la structure ni la surface habitable du logement.
Les travaux d'amélioration sont déductibles s'ils amènent un élément de confort ou un élément nouveau au logement : cuisine, salle d'eau, chauffage central, ...
L'ouverture n'est pas déductible car assimilée à des travaux de reconstruction et d'agrandissement.
Pour déduire ces dépenses, vous devez opter pour le régime réel et faire une déclaration de revenus fonciers n°2044.

Par CINDY (2018-02-01 19:39:31) : Bonjour ,
nous allons déduire les travaux que nous avons fait dans notre maison mise en location , nous avons certaines factures qui nous ont été envoyer a notre adresse , donc du coup l'adresse de la facture est ma résidence principale , est ce quelles seront quand même prise en compte? Il n'y a rien sur la facture qui fait apparaître l'adresse du bien loué.
Je vous en remercie par avance .


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Par wd34 (Date : 2018-01-12 13:23:51)

Bonjour,
Suite à dégradation de mon appartement, acquis dans le cadre du dispositif De Robien, par ma locataire, j'ai entrepris des travaux de réparation, rénovation et améliorations:
- Rénovation de toutes les peintures,
- Remplacement de moquette,
- Réparation d"éléments de plomberie,
- Installation d'une cuisine équipée.
Je suppose que que toutes ces dépenses sont déductibles à la ligne 224.
Cependant, cet appartement étant situé à 400 kms de ma résidence principale, j'ai été amené à effectuer 3 déplacements et donc à engager des frais d'essence, péage, hébergement et restauration.
Ces frais peuvent-ils être ajoutés aux dépenses de travaux sur la ligne 224?
Je vous remercie par avance de votre réponse.


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Par Admin (2018-01-15 11:47:33) : Ce type de déduction est litigieux et souvent refusé par l'administration fiscale, bien que certaines décisions judiciaires l'aient autorisé.
Consultez votre centre des finances pour avoir leur point de vue sur la question car c'est à lui que revient la décision.

Par ThierryD (2018-01-21 17:01:30) : Bonjour,
Je possède actuellement un bien immobilier depuis 1997 acquis neuf dans le cadre du système Périssol et loué depuis cette date.
Au mois d'Avril 2018, je change de locataire et m'engage à effectuer des dépenses pour des travaux d'entretien de réparation et d'amélioration en vue de faciliter la location.
A ce titre puis je déduire des revenus fonciers :
Réfection des peintures intérieures des murs et plafonds (peintures ou tapisseries au choix)
Rénovation des sols dans les pièces si nécessaire (parquets, moquettes ou carrelages au choix)
Réfection de l'installation électrique
Rénovation des fenêtres et volets
Réparation de la canalisation des eaux usées situé dans le garage (de la boite à eau à l'égout)
Remplacement des radiateurs électriques
Réfection des placards si nécessaire
D'après les BOI des impôts, ces travaux sont déductibles immédiatement normalement.
A ce titre, la réfection de la cuisine aménagée et de la salle d'eau sont elles considérées comme des travaux de réparation ou d'amélioration ? Les installations actuelles sont très vétustes
A l'inverse des travaux d'entretien et de réparation les travaux d'amélioration doivent ils subir obligatoirement l'amortissement de 10% sur 10 ans ou la déduction foncière du régime réel ?
Exemple : l'installation d'une climatisation, d'un système d'alarme ou d'un détecteur de fumée sont-ils des travaux d'amélioration ?
Enfin, tous ces travaux doivent ils prolonger encore mon engagement locatif d'une certaine durée ?
Enfin dois-je absolument attendre la fin de la déduction foncière pour vendre ?


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Par Marie (Date : 2018-01-11 22:02:16)

Bonjour,

je dois faire abattre un arbre dans une maison que je vais louer. Est-ce que cela sera déductible ? Je ne trouve l'information nulle part !
Je vous remercie,

Marie


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Par Admin (2018-01-15 17:30:48) : Oui si l'abattage de l'arbre est lié à la mise en location.

Par Marie (2018-01-19 12:33:35) : Merci pour votre réponse.


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Par (Date : 2018-01-09 19:15:07)

Bonjour
Courant 2015 2016 J ai realisé suite a succession des travaux pour un montant de 15000 e dans un appartement que je voulait vendre.
L'appartement ne s'etant pas encore vendu, je compte louer mon bien et eviter trop de vacance. Pourrai je alors deduire de mon impot foncier les frais engagés de remise en etat ? Et jusqu a quel montant ? Merci


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Par Admin (2018-01-10 12:26:28) : Malheureusement, la déduction ne me paraît plus possible car les travaux ont été effectués il y a trop longtemps. Le délai entre les travaux et la mise en location étant important, vous ne pourrez pas démontrer qu'ils avaient pour but de faciliter la location. Or ce motif est indispensable pour être déductibles.
Les dépenses réalisées pour faciliter la vente ne sont pas admises en déduction.

Par Ciloup (2018-02-01 01:57:59) : Le délais de vacances est de 2 ans maximum.
Je ne suis pas spécialiste mais dans ce cas il me semble que ces travaux peuvent diminuer la plus-value réalisée lors de la vente et minorer ainsi les taxes si le vendeur y est assujetti... Tout n'est pas perdu.


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Par Bailleur JAS (Date : 2017-12-24 11:57:48)

Bonjour ,
Nous avons fait l'acquisition d'une maison en zone B1 et signature de l'acte définitif le 22 juin 2017.
Le projet locatif de cette habitation nécessite des travaux de mise en conformité qui s'élève à 38000 euros : électricité, assainissement, isolation, chauffage, toiture, absence salle de bains, menuiseries simple vitrage etc.
Pourriez-vous nous informer :
Comment imputer les déficits fonciers des travaux réalisés en 2017 et 2018 et report des 10700 euros ?
Des devis ont été signés en 2017 auprès d'entreprises RGE avec un acompte mais certains travaux seront réalisés en janvier 2018.
Des travaux effectués en 2017 avec une facture de décompte du reste à payer, non soldée suite à des défauts de réalisation.

Pour les impôts 2017 déclaration 2018 : Quelles sont les justificatifs fiscaux à fournir ?

Le Montant des travaux réalisés en 2017 est de 23900 euros. Faut-il une facture d'acompte pour les devis signés ?
Est-ce que les factures de décompte seront retenues ?

Le prélèvement à la source est acté 2019
Comment seront reporté les 10700 euros ?
Existe-t-il un document fiscal concernant le déficit Foncier qui précise toutes les modalités ?


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Par Admin (2017-12-26 16:40:26) : Avant toute chose, assurez-vous que tous les travaux soient déductibles du revenu foncier. A priori les travaux cités le sont.
Puisque vous souhaitez déduire vos dépenses réelles, vous devez opter pour l'imposition des revenus fonciers au régime réel. Pour cela, il suffit de remplir la déclaration de revenus fonciers n°2044.
Faites la sommes des dépenses de réparation, d'entretien et d'amélioration et inscrivez-la en ligne 224.
Attention, les dépenses et acomptes payés en 2017 se déduisent uniquement sur les revenus fonciers de 2017, ceux en 2018 sur les revenus de 2018, etc.
Vous pouvez déduire les acomptes même si les travaux sont effectués l'année suivante.
Conservez tous les justificatifs en cas de contrôle fiscal (factures, taxe foncière, ...).
Si vous n'avez pas de revenu foncier en 2017, vous pouvez quand même déduire les dépenses de 2017 mais à condition que la mise en location intervienne dans un délai proche (premier semestre 2018). Dans ce cas, vous générez un déficit foncier égal au total des dépenses engagées en 2017. Une part de ce déficit (10700 €) est déductible du revenu global (montant à reporter sur la déclaration 2042 - case 4BC). La part non déduite est reportée et déduite des revenus fonciers des années suivantes (10 ans max). La retenue à la source débutera en 2019. Par conséquent, les dépenses de travaux déductibles du revenu foncier de 2019 seront égales à 50 % des dépenses de travaux de 2018 et 2019. Les travaux d'urgence (force majeure) et les travaux effectués dans un immeuble acquis en 2019 sont déductibles en totalité.


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Par maestro (Date : 2017-12-24 09:42:46)

Bonjour, je souhaite afin d'améliorer le confort de mon locataire (qui possède des chiens), remplacer le grillage de clôture sur rue qui est très détérioré, troué et laid, par un muret surmonté d'une grille. La clôture sur la rue est à moins de deux mètres de la façade de la maison. Ces travaux peuvent-ils être déduits ? Merci


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Par Admin (2017-12-26 16:27:19) : La remise en état du mur de clôture est déductible du revenu foncier.


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Par mag (Date : 2017-12-21 11:09:47)

Bonjour,
Je loue un pavillon pour lequel j'ai dû effectuer des travaux suite à des dégradations de mes anciens locataires :

1) - 2 portes intérieures à rénover.............. est ce déductible des impôts ?

2) - Fabrication et pose meuble de salles de bains qui étaient à refaire........ est ce déductible des impôts ?

3) - Aménagement d'une cuisine avec équipements..... ceci est un voulu de ma part pour améliorer le pavillon........ est ce déductible des impôts ?

4) J'ai dû refaire toutes les peintures et le sol d'une chambre suite à dégradations, travaux fait par nous mêmes, du coup les frais de marchandises sont ils déductibles des impôts ?

Le tout doit être notifié ligne 224 avec un détail ligne 400, me confirmer svp
Merci de vos réponses


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Par Admin (2017-12-23 11:06:56) : Oui toutes ces dépenses sont déductibles puisqu'il s'agit de travaux de réparation ou d'amélioration visant à permettre ou faciliter la future location.
Pour les travaux que vous avez vous-même réalisés, seuls les matériaux sont déductibles (pas de main d'oeuvre).
Attention par contre pour la cuisine équipée : elle n'est déductible seulement si le logement n'en était pas pourvue précédemment. Si c'était le cas, seuls les meubles de cuisine sont déductibles.
Les dépenses de travaux sont bien à indiquer en ligne 224 de la déclaration de revenus fonciers 2044 + le détail dans le cadre 400.


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Par messager (Date : 2017-12-15 19:59:16)

Bonjour
sur le coin de l'immeuble que je loue sont apparues des fissures, je vais donc faire une étude de sol puis faire faire des micro-pieux afin de soutenir les fondations, est-ce que ces travaux sont déductibles ligne 224 sur la déclaration des revenus fonciers 2044 ?
Même question pour une ITE (isolation thermique par l'extérieur)sur cet immeuble.
Merci pour votre réponse.


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Par Admin (2017-12-20 12:40:41) : La consolidation des murs extérieurs ou de la structure constitue des travaux de construction / reconstruction. Or ce type de travaux n'est pas déductible des revenus fonciers.

Par Ciloup (2018-02-01 02:04:18) : En ce qui concerne l'ITE vous avez peut-être droit à un crédit d'impôt pour les travaux d'économie d'énergie?


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Par LIONEL (Date : 2017-12-13 21:46:53)

BONSOIR je suis bailleur

dans le cadre de travaux d amelioration et de remise en etat d un appartement actuellement vide mais destine a la location j ai loue a plusieurs reprises un camion benne pour transporter des matériaux a ce titre puis je deduire ces frais sur mes revenus locatifs de revenu
merci


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Par Admin (2017-12-15 13:26:31) : Oui à condition que les travaux effectués soient bien déductibles du revenu foncier.


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Par Laurent (Date : 2017-12-05 06:52:19)

Bonjour,Je suis propriétaire d'une maison que je loue meublée avec son jardin autour. J'ai fait appel à un prestataire pour élaguer des arbres autour de la maison. Puis-je déduire ces dépenses de mes revenus fonciers ? D'avance, merci.


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Par Admin (2017-12-07 16:53:43) : En principe, l'entretien du jardin est à la charge du locataire (sauf dispositions particulières dans le contrat de location). Les charges afférentes doivent donc être supportées par le locataire. C'est pourquoi elles ne peuvent être déduites par le propriétaire.

Par Laurent (2017-12-12 06:39:45) : Dommage. Je vous remercie néanmoins pour votre retour.


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Par Par Danielle (Date : 2017-11-27 11:33:41)

J'ai une location vide pour 3 mois aux fins de rénovation Nous somme en hiver donc maintient du gaz et de l'électricité Trois mois de factures d'énergie Puis je déduire ces montant de mes impôts fonciers ?


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Par Admin (2017-11-30 18:06:54) : Oui ces dépenses sont déductibles. Les dépenses de gaz et d'électricité constituent des charges locatives pouvant être déduites par le propriétaire en cas de vacance du logement (destiné à la location).


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Par Pelisse (Date : 2017-11-10 10:50:35)

Bonjour,
Si j'ai bien compris, la main d'oeuvre sur les travaux d'amélioration n'est déductible des revenus fonciers que sur facture d'un professionnel.
Et si c'est moi le professionnel (en tant qu'auto entrepreneur ou en EURL) et que je me fais une facture?


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Par Admin (2017-11-11 11:48:02) : En effet, la main d'oeuvre n'est déductible que si elle est facturée par un professionnel.
Lorsque les travaux sont effectués par un entrepreneur du bâtiment qui possède le bien, les dépenses de matériaux et de main d'oeuvre sont déductibles du revenu foncier du propriétaire si :
1/ le bien fait partie de son patrimoine privé ;
2/ ces dépenses sont comptabilisées dans le bilan de l'entreprise.


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Par fredericvile (Date : 2017-11-02 10:39:20)

Si je fait changer les dalles en zinc percées et fait mettre des dalles en aluminiums puis je déduire de mes impôts?



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Par Ggfly (Date : 2017-10-31 13:29:27)

Propriétaire d'un logement locatif situé en bordure de voie ferrée, j'aimerai savoir si je peux considérer la construction d'un mur anti-bruits comme une dépencse d'amélioration éligible pour un abaissement de mes revenus fonciers ou de mon revenu global dans la limite de 10700 €.
Merci par avance
Jérôme

Réponse des impôts:
Bonjour,

Si les travaux concernent une construction, ils ne sont pas déductibles des revenus fonciers. Seuls les travaux d'amélioration, d'entretien et de réparation sont déductibles
Art 31-I du CGI
BOI-IR-RICI-290

Cordialement.

Que pensez-vous de cette réponse sachant que ce mur est belle bien une amélioration du logement visant à faciliter la location et réduire les nuisances sonores.
De plus la réalisation de ce mur anti-bruits a été réalisé sur la base existante du mur de clôture.

En vous remerciant par avance


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Par Admin (2017-11-01 19:18:33) : Je ne serais pas aussi catégorique que les impôts mais la question n'est pas facile à trancher.
Certes les travaux concernent la construction d'un mur mais ne touchent ni le gros oeuvre du logement, ni l'aménagement interne ni l'accroissement de la surface habitable. Ces 3 points regroupent les travaux de (re)construction et d'agrandissement non déductibles du revenu foncier.
Le bulletin officiel des impôt (bofip - para. 130 à 150) précise que la distinction entre les travaux d'amélioration (déductibles) et de (re)construction ou d'agrandissement (non déductibles) ne peut se faire qu'en étudiant de manière détaillée la nature et l'importance des travaux. Ceci est donc la preuve que la distinction n'est pas si aisée.
La réponse des impôts me laisse perplexe mais les textes officiels ne donnent pas plus de précisions que celle évoquées ici, laissant aux agents fiscaux le soin d'étudier les demandes au cas par cas. Par conséquent, en cas de contrôle fiscal, il est possible que la déduction de ces travaux soit remise en cause dans la mesure où la loi reste floue. A vous de voir si vous souhaitez prendre ce risque ...

Par Ggfly (2017-11-03 14:16:03) : Je vous remercie pour votre retour


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Par Guillaume (Date : 2017-10-27 09:20:47)

Bonjour
Actuellement j'ai une maison en location. Le tout a l'égout est arrivé et la mairie me demande 2000e de taxe de raccordement, puis je déduire cette taxe de mon revenu foncier (en plus des travaux en partie privative?)
Merci de votre réponse


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Par Admin (2017-10-30 15:51:25) : La mise en place du tout à l'égout est considéré comme une dépense d'amélioration. A ce titre, elle est déductible du revenu foncier.


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Par florent (Date : 2017-10-26 08:35:50)

J'ai pour projet de m'installer en auto-entrepreneur le but est de faire de la rénovation ( pose placo plâtre , papier peint, peinture intérieur , extérieur , électricité , carrelage , nettoyage toiture , ect ... sachant que ceux qui ont aurons besoin de mes services je ne pourrais pas leurs appliqué la tva , donc ma question est puis -je conseiller mes futures client ( leurs dire que ces déductible d'impôt sur présentation de facture ) car j'ai commencer a faire une étude de marcher et on me pose la question étant donner que je serait auto-entrepreneur et pas de tva .
merci .



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Par LILI30 (Date : 2017-10-24 15:12:27)

Bonjour,
Je rachète à mes locataires une piscine et un poêle à bois suite à leur départ.
Si ils me font une facture, est ce que je peux la déduire des revenus fonciers.
Merci de votre aide



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Par Chris (Date : 2017-10-19 21:08:19)

Bonjour, je viens d'acheter des éléments de cuisine et de l'électroménager et je les ai installés moi même dans un appartement neuf que je vais louer pour plusieurs années en loi pinel. J'ai prévu de déduire toutes les factures relatives à cet aménagement de confort pour mes locataires. Cependant j'ai un doute. As-t-on le droit de déduire ses charges même si l'installation n'a pas été réalisée par un professionnel ? Je n'arrive pas à trouver mention dans les textes officiels. D'avance merci pour votre aide


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Par Admin (2017-10-21 19:38:16) : Oui. Le recours à un professionnel n'est pas obligatoire. Si vous faites les travaux vous-même, aucune main d'oeuvre ne sera déductible (seulement le coût des équipements). Lire le bofip - para. 140


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Par Olivier (Date : 2017-10-17 16:44:05)

Bonjour,
Je me suis aperçu que j'étais passé à côté de la déduction de mes revenus fonciers de travaux de rénovation réalisés entre 2009 et 2010. Bien que la cela remonte à longtemps maintenant, est-ce que je peux encore transmettre au CDI l'ensemble des factures qui concernaient ces travaux pour imputation sur mes revenus locatifs et ainsi générer du déficit foncier? Pour info le logement a été mis en location dans l'année qui suit la fin des travaux puis est resté inoccupé pendant 2 ans suite à un litige qui m'a opposé à l'agence que j'avais mandatée pour trouver un locataire. Il est de nouveau occupé depuis 2015. Un refus des impôts serait d'autant plus rageant que le montant des travaux était conséquent(+ de 100 000€).
Merci pour votre retour.


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Par Admin (2017-10-18 12:28:56) : Tout d'abord, assurez-vous que les travaux sont bien déductibles (travaux d'entretien, de réparation et d'amélioration). Les travaux de (re)construction ou d'agrandissement ne le sont pas.
Si tel est le cas, pour déduire ces dépenses, vous devez demander à rectifier les déclarations des années concernées. Le délai légal étant dépassé, cette possibilité dépendra de votre centre des finances.

Par Olivier (2017-10-20 11:43:54) : Je pense que l'ensemble des travaux étaient déductibles car il n'a pas eu de transformation des lieux. Le montant conséquent s'explique par le fait que la totalité de la maison ait été intégralement rénovée car elle était dans un état de vétusté avancé et d'ailleurs était inhabitable. Concernant les rectifications des années concernées que vous évoquez, parlez-vous seulement des années où j'ai déclaré des revenus locatifs? Cela signifierait donc que le déficit foncier généré par ces travaux ne puisse s'imputer que sur les revenus locatifs et non sur les autres revenus?
Dans l'affirmative et dans l'hypothèse où mon centre des finances accepte de rectifier les déclarations des années où j'ai déclaré des revenus locatifs, que deviendra le montant restant du déficit foncier? Sera-t-il ré-imputé sur le déficit foncier de mes revenus locatifs à venir? Il s'agit d'un montant vraiment conséquent et perdre le bénéfice de sa déductibilité serait une perte financière majeure pour moi.
Merci.

Par Admin (2017-10-21 19:45:08) : Je viens de voir que vous avez posté le même message sur une autre page : vous pourrez y lire ma réponse.


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Par LILI3826 (Date : 2017-10-16 21:35:52)

BONJOUR J ENVISAGE UN INVESTISSEMENT LOCATIF 2 APPARTS( GROS TRAVAUX AVEC L AIDE DE L ANAH) ET UN LOCAL COMMERCIAL DEJA LOUÉ J AI DEJA UNE SCI QUI FAIT DES TRAVAUX D UN COTE DONC DEFICITAIRE PDT QQLES TEMPS AIS JE INTERET A REFAIRE UNE SCI OU CONTINUER AVEC CELLE QUE J AI DEJA ?



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Par memelle4416 (Date : 2017-10-14 09:54:02)

Bonjour,
j'envisage l'achat d'un grand garage pour le transformer en location non meublée. Tout est à faire y compris une réhausse de la toiture. Est-ce que ces travaux peuvent être déductibles de mes bénéfices fonciers?


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Par Admin (2017-10-17 12:02:46) : Non ces travaux ne sont pas déductibles du revenu foncier car ce sont des travaux de (re)construction visant à aménager un local en usage d'habitation alors qu'il n'était pas habitable auparavant.


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Par Ggfly (Date : 2017-10-08 09:21:04)

Propriétaire d'un logement locatif situé en bordure de voie ferrée, j'aimerai savoir si je peux considérer la construction d'un mur anti-bruits comme une dépence d'amélioration éligible pour un abaissement de mes revenus fonciers ou de mon revenu global dans la limite de 10700€.
Merci par avance
Jérôme


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Par (2017-10-26 19:46:41) : Pas de réponse ?


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Par BP05 (Date : 2017-10-04 18:49:10)

Bonjour, suite à succession, je suis propriétaire de 3 appartements,les 3 sont destinés à la location, un est vide actuellement suite au décès du locataire. Je fais faire des travaux de rénovation dans ce dernier (année 2017) sachant qu'il n'y a pas de loyer pour celui ci en 2017, la location interviendra début 2018. Ces travaux peuvent ils être déclarés dans la colonne relative à cet appartement ? Merci pour votre réponse.


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Par Admin (2017-10-06 16:50:20) : Oui car les travaux ont pour but de faciliter la future location et que celle-ci intervient dans les mois qui suivent. Les dépenses seront déduites des revenus fonciers des autres logements.


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Par Sousou (Date : 2017-09-29 15:32:32)

Bonjour, nous avons acheté une maison (habitation principale) nous avons tout rénové a l'intérieur pouvons nous le déduire des impots même si nous l'avons fait nous mémé sans passer par des maçons reconnu rge ? Merci de votre réponse


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Par Admin (2017-09-30 15:48:14) : Non car il ne s'agit pas d'un logement locatif.

Par Sousou (2017-10-03 21:51:44) : Ok merci beaucoup


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Par Lulu (Date : 2017-09-25 20:43:36)

Bonjour, est-il possible de déduire un montant important de travaux sur plusieurs années ? (la maison a été complètement rénovée.) Merci pour votre réponse !


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Par Admin (2017-09-27 11:57:22) : Vous pouvez déduire les dépenses relatives aux travaux d'entretien, de réparation et d'amélioration (voir les exemples dans l'article).
Les travaux de reconstruction touchant à la structure ou à l'agencement du logement ne sont pas déductibles.
Les travaux déductibles sont déductibles du revenu foncier de la même année. Si cette déduction génère un déficit foncier, ce dernier est déductible du revenu global dans la limite de 10 700 €. Le déficit excédentaire sera déductible des revenus fonciers des 10 années suivantes.
Plus d'infos sur l'article suivant : voir.


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Par LIONEL (Date : 2017-09-09 19:48:32)

Bonjouir
je fais des travaux de renovation important dans un appartement deja loue actuellement vide
puisje deduire mes factures d electricite(consommation et abonnement compteur) de mes revenus fonciers (electricite qui me serta realiser divers travaux)
merci



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Par chato13160 (Date : 2017-08-27 11:12:06)

Puis-je déduire des travaux d'entretien de jardin comme la taille d'une haie par exemple ?


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Par Admin (2017-08-30 16:03:31) : Oui mais seulement s'il n'y a pas de locataire lorsque vous effectuez les travaux car ces derniers sont en principe à la charge des locataires (donc non déductibles).


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Par Jepile (Date : 2017-08-06 11:30:58)

Bonjour,
Je loue un appartement dans le Sud qui était équipé d'une climatisation. Celle-ci est tombée en panne il y a 1 an. Le coût de réparation que j'envisage peut il être déduit comme étant une de



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Par Romain (Date : 2017-07-24 22:27:22)

Bonsoir,

Apres avoir consulté le site et les nombreuses réponses apportées, je vous sollicite pour être sur de bien comprendre et de ne pas me tromper lors de ma prochaine déclaration.

Je suis propriétaire d'un appartement que je mets en location non meublée et je souhaiterai y effectuer certains travaux :
- pose de carrelage sur les murs, remplacement du mobilier de salle de bain, ajout d'un placard et changement de la robinetterie ;
- remplacement du mobilier de cuisine, changement de la robinetterie et de l'électroménager.
Je souhaiterai savoir si je peux considérer que ces travaux sont des travaux dits de "dépenses d'amélioration" ou autre chose ?

Merci par avance, à bientôt !


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Par Admin (2017-07-26 12:33:37) : Tous les travaux énoncés sont déductibles du revenu foncier au titre des travaux de réparation et d'amélioration.
Petite précision pour la cuisine : les appareils électroménagers ne sont déductibles que si l'appartement était dépourvu de cuisine aménagée et équipée.


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Par fredduss (Date : 2017-06-30 22:39:30)

Bonjour
Si des travaux sont financés par un éco-prêt à taux zéro, est-ce que la déduction se fait l'année des travaux sur la totalité du montant ? ou bien est-ce que l'on doit déduire les remboursements du prêt chaque année jusqu'à son terme ?
Merci, cordialement


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Par Admin (2017-07-03 10:39:06) : Les travaux sont déductibles en totalité l'année de leur paiement.


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Par Virginie42 (Date : 2017-06-28 21:47:34)

Bonjour , jai fait réaliser différents travaux par des maçons l'an dernier :
- terrassement êt dalle de garages ,
- fermeture des garages par des murs , baie vitré afin d'économiser de l'énergie pour notre chauffage au sol de la partie habitable qui ce situe juste au déçu du garage .
- consolidation êt support pour notre escalier extérieur qui risquait de s'effondrer .
Êst ce déductible ?
Merci par avance


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Par Aurore (2017-06-29 11:29:21) : La maison est louée ? Il me semble qu'il y a certains travaux qui sont apparentés à des travaux de construction/reconstruction, donc non déductibles.
Les travaux de réparation d'un mur par exemple sont déductibles (dépenses de réparation). Mais la consolidation d'un mur extérieur ne l'est pas.
Les nuances sont parfois subtiles, alors bon courage pour t'y retrouver.
Tu peux consulter la liste des dépenses déductibles sur le site des impots : http://bofip.impots.gouv.fr/bofip/3943-PGP


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Par LIONEL (Date : 2017-06-27 20:42:34)

BONSOIR
je suis bailleur

j ai loue un camion a plusieur sreprises pour realiser des travaux dans un appartement que je vais louer puis je deuire lesfrais de location sur mes revenus fonciers
je suis en reel et non en micro foncier
merci cordialement



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Par seb (Date : 2017-06-17 22:11:39)

Bonjour
Je dois récuperer un appart et je compte y habiter durant les travaux pour le remettre en location. puis je déduire les travaux ?

cdt


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Par Jerome (2017-06-29 11:31:00) : Ca dépend combien de temps vont durer tes travaux. Si t'y habites pendant 2 ans, le logement sera considéré comme ta résidence principale et non comme un logement locatif (donc travaux pas déductibles).


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Par tomtom25 (Date : 2017-06-08 14:13:19)

Bonjour, j'ai remplacé le parquet des chambres moi même chez mes locataires, j'ai également remplacé des meubles de cuisine.
Puis je déduire les factures de fourniture ( parquet, meuble en kit, quincaillerie etc... ) ? Merci.


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Par Admin (2017-06-09 11:07:25) : Oui ces dépenses sont considérées comme des dépenses d'entretien et de réparation, déductibles du revenu foncier.


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Par anna320 (Date : 2017-06-06 19:49:00)

Bonjour,
où inscrire le montant des travaux d'isolation thermique de façade,isolation toiture, isolation plancher cave réalisés par la copropriéte de l'immeuble où je possède un appartement que je mets en location?



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Par Elo74 (Date : 2017-05-19 11:30:07)

Bonjour,

Nous avons deux maisons neuves en location, nous avons fait un mur de séparation entre les 2 maisons. Est ce nous pouvons déduire le montant du mur dans les charges déductibles de l'avis d'impôt?



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Par duduche (Date : 2017-05-11 22:08:56)

Bonjour

Je suis propriétaire et je vis dans mon appartement. Depuis 2013 j'ai eu 16000 euros de travaux copro ( toiture, façades, plancher caves). Dois je declarer ces travaux dans les cases travaux copropriété de pma declaration d impot? Je me retrouve créditeur si je le fais.



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Par Dado (Date : 2017-05-10 13:58:07)

J'ai réalisé des travaux dans une maison que je met en location depuis quelques années.
J'ai oublié de reporter le montant de plusieurs factures datant de 2012 et 2013. Puis je reporter les montant des factures sur la déclaration des revenus fonciers 2016


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Par Admin (2017-05-12 10:57:37) : Non. Seules les dépenses de 2016 sont déductibles des revenus de 2016. Pour les factures antérieures, vous devez demander à rectifier les déclarations correspondantes (2012 et 2013) afin de les y intégrer.
Etant donné que le délai de 2 ans est expiré (rectification de plein droit dans les 2 années suivantes), la rectification sera soumise à l'accord de votre centre des finances.


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Par Didier (Date : 2017-05-05 13:42:18)

Bonjour,

J'ai acheté une maison en 2011 dans le but de rénover 2 niveaux et de proposer à la location 2 appartements.

J'ai dû par obligation occuper au titre de ma résidence principale 1 des 2 niveaux de 2012 à 2013. Depuis les deux appartements sont en location.

Je n'ai jamais déduis les travaux effectués en partie par des entreprises.

Puis je déduire ces travaux de rénovation sur ma déclaration 2044 de 2016 et puis je déduire mes intérêts d'emprunts depuis 2011?

Merci pour votre réponse.



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Par steph (Date : 2017-05-04 21:00:15)

Bonjour,
J ai un appartement en location. J'ai réalisé des travaux d'amélioration dans la cuisine en 2013 et à l'époque je n'avais pas pensé intégrer cela dans ma déclaration de revenus (foncier)sur la ligne 224. Puis-je le faire en 2016 (avec facture de 2013)?



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Par fabien (Date : 2017-04-30 18:15:46)

Bonjour, j'ai acheté une maison septembre 2016 que j'ai rénové dans la foulé. j'aimerais savoir tout ce que je peux déduire. Tout les travaux on été fais par moi même, toute l'électricité, chauffage, toute la cuisine a été refaite a neuf avec un doublage placo laine de roche. Est-ce que je peux tout déduire (placo, gaine, fil électrique, cuivre, laine de roche, rail, montant....



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Par damina (Date : 2017-04-28 17:27:29)

Je refais entierement ma toiture en mettant un isolant sous les ardoises, puis je déduire les travaux , je suis proprietaire et si oui quelle ligne dois je remplir merci



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Par cindy (Date : 2017-04-27 16:56:33)

Bonjour,
J'ai effectué des travaux d'électricité dans ma résidence principal dont je suis propriétaire. Puis-je déduire le montant de mes impôts ? Si oui dans quelle case dois-je l'indiquer ?
Autre demande ma résidence réalise la réfection des toitures terrasses, je doit régler le montant de ma cote part. Puis-je déduire ce montant de mes impôts ? Si oui dans quelle case ? Merci pour votre réponse.



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Par guillaume (Date : 2017-04-26 23:45:19)

Bonjour, j'ai acquis un appart en pinel fin 2016, puis je déduire dans la 2044, ligne 400, les frais de dépense liés à l'achat de la cuisine intégrée et d'une paroi de douche ? Car j'ai lu qu'on ne pouvait pas profiter de la réduction pinel sur le revenu d'une part et de la déduction de dépenses d'amélioartion sur les revenus fonciers d'autre part.



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Par Bruno (Date : 2017-04-19 17:50:05)

Bonjour,

Je possède un appartement en location et je fait une déclaration au réel en complétant la 2044.
Cet appartement fait parti d'une copropriété qui est géré par un syndic de copropriété.
L'année dernière un ravalement de façade de l'immeuble a été fait.
Puis-je déduire ce ravalement de façade et si oui ou le déduire en ligne 224 ou bien en ligne 229 vu que c'est le syndic qui s'en est occupé.
Autre question pour ce ravalement puis-je tout déduire (travaux, dommage ouvrage, honoraire du syndic et maître d'oeuvre ?)

Merci.


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Par Copro02 (2017-05-18 09:16:30) : Bonjour, j'ai le même cas de figure, mais le syndic me dit que je n'ai pas le droit de déduire les travaux de ravalement de façade, que seul les frais faits à l'intérieur de l'appartement sont déductibles. Et je n'ai pas les factures acquittées. Qu'en est il réellement ? MERCI


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Par LOUIS (Date : 2017-04-13 12:07:30)

Bonjour
je suis bailleur et fais des travaux d amélioration (cloison ravalement de facade et egout). Pour cela j ai loue a plusieurs reprise un 3,5 t puis deduire de mes revenus fonciers ces locations qui m on permis soit d acheminer du matériel soit d evacuer des gravats du logement en travaux qui va être reloue prochainement
merci


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Par louis (2017-04-21 11:57:54) : pouvez vous me repondre si je peux deduire de mes revenus fonciers la location du camion benne qui a été utilise pour réaliser les travaux

merci pour votre réponse cordialement

Par alain (2017-05-10 21:00:43) : bonsoir

pourquoi vousnerepondezpas au mail ci-dessus

merci pour vote travail


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Par Guigui (Date : 2017-04-11 23:04:43)

Bonjour à tous,
J'achète un VEFA qui me sera livré en 2019.
Puis-je déduire les travaux d.amelioration que je demande en 2019 (store électrique, placo)...
En effet la facture me sera adressé en 2017 et donc je ne serais pas livré d'ici là.
En vous remerciant par avance de votre réponse



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Par carla (Date : 2017-04-10 19:51:46)

Je dois faire poser un brise vue sur une partie de la cloture d'un bien loué (3 appartements en location et 1 que j'occupe). Puis je déduire le montant de la facture des loyers encaissés?

Réponse : Oui si vous optez pour le régime réel et uniquement la part des dépenses afférentes aux biens loués.



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Par JuLau (Date : 2017-03-24 14:24:49)

Bonjour,
Nous avons acheté un bien fin 2015. Nous avons commencé les travaux en 2016. Nous avons divisé ce bien en 4 logements (car sinon c'était trop grand pour le louer). Nous avons loué un logement en 2016 et les 3 autres sont ne train de se louer donc 2017.
Comment faire pour déduire mes frais de travaux ? Biensûr, je ne déduis pas le gros oeuvres mais je voulais déduire la peinture, le remplacement de fenêtres...
Pour le logement loué en 2016, je n'ai pas de soucis mais les 3 autres qui sont loués en 2017 :
- je les déclare sur 2016 mais dans ce cas il y a juste les travaux et pas de loyer
ou
- je les déclarerai en 2017 et j'inscrirais mes travaux facturés en 2016 ?
Merci bcp pour votre aide, je tourne en rond avec ce que je lis...
Bonne journée

Réponse : Les dépenses de travaux visant à restructurer un logement (avec modification de l'agencement et de la surface habitable) ne sont pas déductibles du revenu foncier.


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Par JulLau (2017-03-31 18:55:47) : Oui mais quand un logement a été "restructurés". Qu'en est-il des travaux d'embellissement ? Les travaux de peinture sont bien déductibles ainsi que si vous retirez une ancienne cuisine pour en mettre une nouvelle ?


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Par Marieb (Date : 2017-03-17 11:38:28)

Bonjour
Pour l'année 2016, en sus des appels provisionnels pour charges, j'ai réglé au syndic de l'immeuble des appels de fond pour "réserve travaux prévus par AGO" et un appel de fonds pour "réalisation CCTP et appels d'offre".
Il ne me semble pas que ces travaux aient déja commencé. Puis-je déduire ces deux sommes de mes revenus fonciers ?
merci de votre réponse

Réponse : S'il s'agit d'une réserve pour des travaux futurs non encore engagés, vous ne pourrez déduire la dépense qu'après le paiement réel de ces travaux. Dans ce cas, il ne faut pas les inclure dans les provisions déductibles. Plus d'info sur les immeubles en copro et les provisions pour charges de copro.



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Par sebo (Date : 2017-03-15 17:55:09)

Bonjour,
Je fais rénover l'électricité d'un immeuble de plusieurs appartements. La facture d'acompte a été produite avec demande de mise en paiement en décembre 2016. Mais la banque a payé l'électricien debut janvier 2017...
Sur quelle année puis je déduire le montant de cette facture ?
Merci

Réponse : L'année indiquée sur la facture.



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Par sylvain (Date : 2017-03-13 10:23:49)

Bonjour, un ravalement de façades et isolation toiture est en cours dans la residence de l'appartement que je loue. Puis-je deduire en 2018 le montant des travaux que j'aurai payé en 2017 sur la déclaration 2044 des revenus fonciers réels en tant que travaux d'amélioration ? Si oui le montant final peut-il être un déficit que l'on soustrait aux autres revenus ?
merci d'avance

Réponse : En principe, ces travaux sont déductibles du revenu foncier. En cas de déficit foncier, vous pourrez le déduire de vos revenus dans la limite de 10 700 €. Mais attention, l'année 2017 est spéciale en raison de la mise en place du prélèvement à la source en 2018 : la déduction se fera à cheval sur les 2 années.



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Par Remplacement d'une baignoire par une douche italienne (Date : 2017-03-12 03:07:58)

Bonjour,
Je viens d'acheter un bien que je loue.
Je souhaite faire deux choses :
- remplacer la baignoire par une douche italienne afin de créer plus de rangement.
- remplacer la cloison qui sépare le salon de la chambre (cloison dans laquelle se trouve une porte) par une verrière.
Ces travaux sont-ils déductibles de mes impôts ?
Merci pour votre réponse.
A



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Par ollavac (Date : 2017-02-26 17:02:52)

Je loue un local proféssionel de dentiste, je viens de faire changer les fenetres non isolées par d'autres aux normes actuelles.
Puis je déduire le montant des travaux des loyers annuels?



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Par Roger (Date : 2017-02-20 12:42:39)

Je construit une villa neuve dont je mais une partie en location aune personne âgée et handicapées ai-je droit a quelques chose aménagement de la salle de bain et les équipements s'élève a 22000 euros



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Par TAMIROU (Date : 2017-01-03 20:08:09)

BONJOUR,
Si je fais des travaux en 2017 dans un appartement destiné à la location, pourrai je déduire la facture de mes revenus fonciers, si oui de quelle année ? sinon, c'est perdu dans la mesure ou cette année là n'est pas prise en compte par les services fiscaux.
puisque en 2017 on paie les impots sur les revenus 2016
en 2018 on paie les impots sur l'année 2018
Merci de m'éclairer à ce sujet


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Par KERDAN (2017-01-25 16:52:32) : SUITE A UNE PANNE DEFINITIVE DE CHAUDIERE, JE VAIS MODIFIER LE CHAUFFAGE DANS UNE MAISON QUE JE LOUE.
SI J'INSTALLE DES RADIATEURS ELECTRIQUES MOI-MEME, PUIS-JE AU MOINS DEDUIRE LE COUT D'ACHAT DES CES RADIATEURS ? OU FAUT-IL QU-ILS SOIENT POSES PAR UNE ENTREPRISE ?
MERCI


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Par oriveli (Date : 2017-01-02 11:33:08)

Une entreprise a commencé un chantier de rénovation complete d'un appartement que je vais remettre en location. La commande a été faite fin novembre avec le paiement d'un acompte. La fin des travaux est prévue pour fevrier 2017.
puis-je demander à l'entreprise de me faire la facture sur 2016 ?

Réponse : Vous déduisez en 2016 la part des travaux déjà acquittée.



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Par LMA974 (Date : 2016-12-21 17:06:36)

Bonjour à tous,
Est ce que le lavage automobile et considèré comme un entretien et donc est déductible des impôts ?



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Par particulier (Date : 2016-12-09 11:19:13)

Bonjour,
j'ai un immeuble composer d'appartements et je voulais savoir si je pouvais déduire de mes impots le matériel acheter à l'entretien du batiments sachant que je fais tout moi même : radiateurs , électroménager (oui c'est des meublées ), meubles ...

Réponse : Si vous louez ces appartements en logements meublés, vous êtes soumis au régime BIC. Les dépenses sont déductibles uniquement si vous optez pour l'imposition au régime BIC réel (déclaration n°2031).



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Par Isabel (Date : 2016-11-30 14:19:19)

Bonjour,

Je viens d'acquérir un 2p en investissement locatif.
Je vais débuter les travaux dès décembre 2016 et ne le louerai que pour mars 2017.

Lorsque je ferai ma déclaration en mai 2017 doit-je déduite les achats de fournitures des travaux 2016 (charges déductibles) et donc avoir un déficit car je n'ai pas eu de revenu locatif?
ou puis-je les déduire lors de ma déclaration en mai 2018, avec le reste des achats en début 2017 ?

Par ailleurs si je les déduis en mai 2017, y'aura-t-il un report par rapport à ce déficit ?

Je suis vraiment perdue ...
Merci d'avance



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Par LEVALLET Amélie (Date : 2016-11-21 13:36:55)

Bonjour,

Je viens d'acheter un appartement en Rez-de-Jardin, le jardin étant laissé à l'abandon, je dois faire tailler les haies, élaguer un arbre et changer toute la clôture.

Est-ce que les travaux peuvent être déductibles des impôts?

Merci d'avance.



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Par Lisous (Date : 2016-11-20 19:37:22)

Bonjour,
Locataire de ma maison, j'aimerai y réaliser des travaux d'amélioration en vue de créer un gite. Les revenus seront à mon nom. Ceci est en accord avec le propriétaire.
Les travaux réalisés peuvent-ils être déductibles des futurs impôts sur les revenus fonciers que je devrai payer ?



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Par Valda (Date : 2016-11-11 11:57:33)

Je viens d'acheter un appartement T2 le 22/10. Je suis en train de refaire toutes les peintures intérieures, les tapisseries étaient usagées et décollées par endroit. Je fais installer une cuisine équipée en janvier. A la base c'est pour moderniser l'appartement et en faciliter la location. Hors depuis il se trouve que ma fille a besoin d'un logement et du coup je prévois de le lui louer en janvier. Pourrais je bénéficier des réductions d'impôts pour mon achat locatif (travaux en vue d'une location, le locataire étant ma fille au final) ? merci



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Par mauruchette (Date : 2016-11-05 16:36:57)

Je déclarai mon studio en micro foncier; suite au départ en fin de contrat de ce locataire qui n'a pas payé son loyer durant 10 mois. COMMENT PUIS JE FAIRE MA DECLARATION DE REVENU FONCIER POUR 2016 ? MERCI POUR VOTRE REPONSE



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Par aneva 19 (Date : 2016-10-20 09:40:42)

J'ai acheté une maison, j'habite le rez-de chaussée (ayant fait des travaux l'année dernière à ce niveau j'ai eu droit à un crédit d'impôts maximum en 2015). A l'étage 2 appartements que je loue, je dois y faire des travaux isolation de murs et changement des fenêtres : puis-je de nouveau faire valoir un crédit d'impot pour les 2 appartements?

Réponse : Non car le crédit d'impôt Transition énergétique n'est pas ouvert pour les logements locatifs. Vous pourrez en revanche déduire ces dépenses de vos loyers si vous optez pour le régime réel.



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Par valou (Date : 2016-10-05 23:10:05)

Je viens de racheter la maison de mes parents récemment décédés, je vais faire refaire l'électricité, mettre des double vitrages, changer le cumulus, changer les radiateurs et les toilettes afin de pouvoir la louer..
Comme elle n'a jamais été louée, puis je tout de même la considérer comme bien locatif ?
Ai je droit au crédit d'impôt pour économie d'énergie?
Merci de votre éclairage

Réponse : Si vous louez la maison à la suite des travaux, vous pourrez les déduire des revenus fonciers.
Le crédit d'impôt concernant les dépenses énergétiques est réservé à l'habitation principale : vous y avez droit seulement si vous habitez la maison. Mais dans ce cas, les autres travaux ne seront pas déductibles.


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Par Rima (2016-10-26 23:20:01) : Mes locataires viennent de quitter l'appartement que je loue, j'ai fait repeindre tout l'appartement par un auto entrepreneur. Puis je déduire ces frais de mes impôts? Merci

Réponse : Ces dépenses sont déductibles du revenu foncier s'ils sont imposés au régime réel (déclaration 2044).

Par VALOU (2017-05-30 13:39:39) : N'ayant pas eu de loyers en 2016, puisque je vais louer à partir du second semestre 2017, j'ai eu en 2016 un revenu foncier de 0?.
Donc lorsque je déclare mes frais de travaux ( 13K? ) au régime frais réels avec l'imprimé 2044, ils ne peuvent être déduit de mon revenu foncier et sont déduit de mon revenu global.
le résultat est que je suis non imposable...mais je l'étais déjà car j'ai un petit revenu, donc je ne comprends pas ce que j'y gagne!


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Par SOANE777 (Date : 2016-09-26 16:36:00)

Bonjour j'effectue des travaux de rénovation dans ma maison de location par un artisan qui n'a pas de tva, du coup il me fournit uniquement des factures en HT. Est-ce suffisant pour les déduire de mes impôts l'année prochaine? Je cumule toutes ces factures et je les joindrai à ma prochaine déclaration ? y a-t-il un montant plafond de travaux ? le portail est cassé, la terrasse s'affaisse, peintures des volets a refaire etc?.
Merci

Réponse : Les travaux d'entretien et de réparation sont déductibles du revenu foncier. Le montant à déduire correspond à celui que vous avez réellement payé (TTC ou HT). Ne joignez pas les factures, conservez-les simplement en cas de contrôle.


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Par BRIVER (2016-10-03 11:19:33) : Bonjour, je suis propriétaire d'un appartement neuf label BBC 2015, sous des combles. L'été, il y fait plus de 30 degrés. Mon locataire actuel quitte l'appartement et j'ai une locataire de 80 ans qui souhaite s'y installer. Si je fais installer une climatisation pour rendre l'appartement habitable l'été, pourrais-je déduire de mes revenus fonciers les travaux ? En sachant que sans climatisation, je ne me permettrais pas de louer à cette dame agée.

Réponse : Oui. Cette dépense est déductible en tant que travaux d'amélioration.

Par bedy (2016-11-07 22:19:37) : j 'ai contacter le centre des impôts est ils m 'ont écrit qu'une climatisation réversible n 'est pas deductible de mes revenus fonciers


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Par Laurette (Date : 2016-09-23 18:05:14)

Bonjour,
Nous sommes sur le point d'acheter une petite maison de ville (locatif au réel) avec beaucoup de travaux : toiture à refaire (artisan), cuisine équipé à mettre, réfection entière de la salle de bain (plancher entier + wc, douche etc...). Nous espérons faire les travaux en début d'année 2017 et mettre en location aussitôt. Pourrons nous déduire tout cela sur la prochaine déclaration d'impôts ?

Réponse : Ces travaux seront déductibles sur la déclaration de revenus fonciers 2017 (faite en 2018).



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Par mamie76 (Date : 2016-09-22 21:44:58)

Bonjour j'ai 84 ans. Je dois refaire ma toiture qui est très ancienne, elle a plus de 50 ans (la charpente est bonne) je veux faire mettre une sous toiture et refaire toute la toiture en tuile ou ardoise. J'attends les devis.
Est ce pris en crédit d'impôt ou autres ?
Merci de me dire.
Cdt

Réponse : Non. Vous ne pouvez pas déduire ces travaux de vos revenus si le logement n'est pas loué. De plus, le crédit d'impôt pour la transition énergétique ne concerne que l'isolation de la toiture.
Par contre, vous pouvez peut-être bénéficier d'une aide ANAH.



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Par Manudad (Date : 2016-09-09 15:10:02)

Bonjour,
Je suis en train de rénover un appartement (en copro dans un immeuble) en faisant moi même les travaux. L'appartement était dans un sale état, et difficilement louable. J'ai donc décider de tout casser, et de tout refaire : les cloisons, l'électricité, la plomberie, salle de bain, cuisine, mezzanine, fenetres, ...
Est-ce que dans cette situation on parle encore de travaux d'amélioration (dans le sens où il n'était pas vraiment louable avant), ou est-ce qu'il s'agit de reconstruction (donc non déductible) ?
Merci pour vos éclaircissements.

Réponse : Tous ces travaux constituent des dépenses d'amélioration déductibles du revenu foncier (voir la liste) tant qu'ils ne modifient ni le volume ni le nombre d'unités de logement.



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Par bricoleur (Date : 2016-08-28 18:10:55)

Bonjour,
J'ai commencé des travaux d'amelioration en 2015 et fini mi-2016. J'ai donc commencé à louer en aout 2016. Ma question est, puis-je déduire les dépenses de l'année 2015 sur la déclaration de l'année 2017?


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Par polichinell (2016-09-02 10:06:20) : J'ai la même question, nous avons acheter en juillet 2016 et nous faisons des travaux de rénovation et remises aux normes.
Nous allons louer au printemps 2017, puis-je déduire les frais sur ma déclaration des revenus 2016 ou dois je attendre la déclaration sur 2017 ?

Par camille28800 (2016-11-24 20:01:46) : J'ai fait des travaux entre juillet et novembre 2016, j'ai mis en location, mon locataire n'entrera qu'en fevrier 2017. Pourrais je deduire les frais effectués en 2016 quand même ?


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Par baraka (Date : 2016-08-13 17:05:32)

Je suis propriétaire de ma villa et je désire faire repeindre le mur extérieur qui est fissuré et dégradé. Aurai-je droit à une déduction d'impôts ?

Réponse : Non car la déduction de travaux n'est admise que pour les biens locatifs.



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Par fossier (Date : 2016-08-06 15:01:55)

Bonjour,
nous habitons actuellement notre maison depuis 3 ans et nous souhaitons la mettre en location cette année. nous savons effectués des travaux d'amélioration (peinture, cuisine, portail etc ) au vue de la mettre en location. Peut-on deduire les travaux même s'ils sont antérieurs à la location? merci de votre réponse

Réponse : Seulement si le but des travaux était de faciliter la future location, qui devra intervenir dans un délai proche.



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Par JS (Date : 2016-08-05 14:39:29)

Bonjour,
Dsl question bête, les factures déductibles sont à mettre à quelle adresse pour ma déclaration ? Mon adresse principale fiscale où celle du logement loué concerné ?
Merci par avance, cordialement.

Réponse : L'adresse du bien locatif devra nécessairement figurer sur la facture pour qu'elle soit déductible.



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Par Steph75 (Date : 2016-08-01 13:08:09)

Bonjour,
Aucun souci sur la nature des travaux ou des déductions...Mais une question sur l'entrepreneur : puis-je prétendre à la déduction d'impôts si l'entrepreneur qui réalise les travaux est étranger (société située dans un pays frontalier)?
Si quelqu'un peut m'éclairer...Merci.



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Par Sissianais83 (Date : 2016-07-01 13:50:10)

Bonjour, j'ai en 2012 installé moi même une cuisine aménagée dans un apt neuf loué en scellier intermédiaire. A l'époque l'agence m'a dit que ce n'était pas déductible car pose par mes soins mais au vue des commentaires il semble que les meubles soient déductibles. Puis je demander une rectification ?
Je pense aussi à la demande de mes locataires installer une climatisation car nous sommes dans le sud. Est ce déductible ? Tout est il pris en compte ou juste un pourcentage ? Merci cordialement

Réponse : Oui. Les travaux d'amélioration (cuisine, climatisation, ...) sont déductibles du revenu foncier en totalité. Si vous faites vous-même les travaux, vous ne pouvez déduire que l'achat TTC (pas de main d'oeuvre).
Les dépenses sont déductibles sur les revenus de la même année. Par conséquent, pour la dépense de 2012, vous devez demander la rectification de la déclaration de revenus fonciers 2012.



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Par yas69 (Date : 2016-05-26 11:33:57)

Propriétaire depuis 2013 il y a eu des travaux de réfection montee d escaliers. est ce que ce que les frais sont déductible de mes impots ou pas? a savoir que 2013 a 2016 mon appartement était libre ?


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Par prat 09200 (2016-09-14 14:35:24) : j'ai fait réviser la toiture il y a eu changement de plusieurs tuiles et un démoussage complet puis je vais faire repeindre toute la façade, puis-je bénéficier d'une aide ou d'un crédit d'impot ? merçi de me répondre


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Par Lusaxvin (Date : 2016-05-25 20:35:22)

Bonjour,
Nous possèdons une maison que nous louons depuis 2003 sous le régime ROBIEN.
En 2014 nous avons fait faire un ravalement de façade par une société mais je ne l'ai pas déclaré l'année dernière.
Puis-je la reporter cette année
Merci



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Par JP (Date : 2016-05-23 18:53:25)

Bonjour, j'ai acheté un bien fin 2014 pour le louer.
Celui-ci nécessite des travaux que je n'ai pas pu effectuer en 2015. J'ai bien essayé de le louer tel quel mais son état repousse les locataires éventuels. Dans l'attente de faire les travaux, puis je faire une déclaration 2044 pour imputer mes intérêts d'emprunts et créer un déficit locatif qui sera déduit des revenu locatif de 2016.
Merci d'avance
JP

Réponse : Non. Le logement n'est pas encore un bien locatif puisqu'il n'a jamais été loué et les travaux en vue de le louer n'ont pas encore débuté.



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Par MD (Date : 2016-05-19 12:27:56)

Bonjour
je suis propriétaire d'un appartement dans une copropriété ; j'ai eu des appels de charges pour travaux exceptionnels en 2015 (ravalement de façade); les travaux ont été réalisés en decembre 2015.
dois je déclarer ces frais en ligne 224 (travaux) ou en ligne 229 (charges)?
merci

Réponse : S'il s'agit bien d'un logement locatif, inscrivez la dépense en ligne 229.



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Par Edouard (Date : 2016-05-18 19:22:04)

Je loue actuellement une maison, et souhaite améliorer les conditions d'habitation des locataires qui y résident (résidence principale). De ce fait, je prévoie d'installer un carport (abris couvert pour voiture à l'exterieur) ainsi qu'une pergola sur une terrasse existante, et enfin mettre en enrobé (macadam) sur le chemin d'accès et la cour. Les frais relatifs à ces travaux sont ils déductibles sous forme de charges (NB les recettes sont déclarés comme revenus fonciers sous le régime au réel).


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Par claire (2016-09-09 18:23:00) : La réponse à la question posée m'intéresse également.
Merci à celui ou celle qui nous éclairera.


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Par jomaup (Date : 2016-05-17 18:25:04)

Comment faire pour en ligne déclarer plus de 6 factures (je n'ai que 6 lignes disponible a l'écran ??

Réponse : Continuez dans les "Renseignements divers" (à la fin de la déclaration 2044).


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Par Yoyo (2016-05-19 13:27:34) : Bonjour,
même avec la rubrique "renseignements divers" je ne peux pas renseigner tout le détail des travaux effectués, car la rubrique est limitée en caractères. Comment faire ?
Merci pour vos retours.

Par Isabo (2016-06-05 08:16:47) : Bonjour,
J'ai le même problème, plusieurs dizaines de factures et seulement quelques lignes ... Comment faire?

Réponse : Notez les autres factures dans les "renseignements divers" (dernière étape de la déclaration 2044).


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Par Bil (Date : 2016-05-16 14:18:30)

Bonjour,
J'ai fait revêtir par un artisan avec des dalles l'allée qui borde les murs de façade de ma maison.
Puis-je prétendre à une déduction fiscale ?
Merci d'avance


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Par ziberd (2016-05-17 21:21:34) : oui s'il s'agit d'un bien locatif


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Par Ale (Date : 2016-05-16 14:00:21)

Bonjour
Nous avons oublié de déduire les travaux de ravalement dans l'appartement que nous occupons (Nous sommes proprietaires). Combien de temps avons nous pour les déclarer ?
Un grand merci pour votre aide
Ale

Réponse : Les déductions du présent article ne concerne que les travaux réalisés dans un logement locatif.



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Par vince (Date : 2016-05-15 17:08:10)

Bonjour,
je loue une maison et je voudrais mettre une cloture rigide avec soubassement pour remplacer l'ancien grillage simple. puis je déduire la facture ?



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Par monalisa (Date : 2016-05-15 10:53:29)

La toiture de mon immeuble a ete refaite avec des frais d'etancheite.
ces derniers sont ils deductible de mes impots ?

Réponse : Oui s'il s'agit d'un bien locatif.



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Par Miette (Date : 2016-05-12 10:35:11)

Bonjour - j'ai un bien que je loue sur lequel j'ai fait de gros travaux de renovation notamment la toiture et la facade - j'avais un terrain qui a été vendu après saisie par la mairie la somme payée etait soumise à l'impot sur la plus-value sauf si je réinvestissais la quasi totalité en achetant ou construisant - après renseignement auprès des services des impots ces derniers m'ont dit que je pouvais aussi agrandir un logement existant (en l'occurence le bien que je loue) j'ai choisi cette option j'ai donc agrandi et renové le bien grace à la somme et j'ai eu le droit de ne pas payer la plus-value - est ce qu'aujourd'hui je dois et peut declarer les travaux en réductin d'impot foncier ? - merci d'avance j'espère avoir ete claire car la situation est tortueuse meme sur la plue value

Réponse : Les travaux d'agrandissement ne sont pas déductibles du revenu foncier.



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Par Laurent (Date : 2016-05-08 17:54:56)

J ai acheté une maison vétuste pour la mettre en location après travaux. je sais que l agrandissement n est pas déductible. Je dois refaire le sol en l'isolant, refaire la façade en parpaings et l'isoler et refaire les plafonds tout ça dans la maison existante. Puis je deduire ces travaux ? merci pour votre reponse

Réponse : S'il s'agit de travaux d'agrandissement, toutes les dépenses afférentes ne sont pas déductibles.


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Par Laurent (2016-05-11 14:12:42) : J ai refait le sol en isolant (chape en béton et isolation) le plafond et plancher tout cela dans la maison existante. Puis je deduire les travaux ? merci


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Par MBC (Date : 2016-05-06 18:33:01)

Bonjour,
En cas d'état des lieux de sortie des lieux loués mentionnant "état d'usage", si le propritétaire souhaite refaire les peintures, cela peut-il être déduit des revenus fonciers ?
Y a t-il obligation d'avoir recourt à un artisan pour que cela soit deductible ?
Cordialement,

Réponse : La réfection des peintures est déductible du revenu foncier, qu'elle soit réalisée par un artisan ou par vous-même (dans ce cas, seuls les matériaux sont déductibles).



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Par MBC (Date : 2016-05-06 18:28:01)

Bonjour,
Dans les travaux de reparation et d'entretien est citée la refection de toiture.
le démoussage fait-il partie de la refection de toiture ?
S'il est effectué par le propriétaire, peut-il déduire les factures de produits et matériels acquis pour faire le démoussage ?
Merci de votre réponse

Réponse : Oui.



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Par jcb (Date : 2016-05-03 09:22:29)

Bonjour,
je déclare au réel pour la 1ère fois et j'ai 2 questions :
1) en 2015, j'ai rénové totalement (70000 € de travaux) un bien qui n'était pas loué jusque là; dois-je le porter dans la liste des immeubles, mais sans locataire, pour pouvoir imputer ces travaux ligne 224?
2) pour les autres biens que je déclarais jusque là au micro foncier, l'agence qui les gère me fait parvenir un document où figure en ligne 212 les provisions pour charges qu'elle a encaissées auprès des locataires; est-ce bien imputé ?
Merci de votre aide.



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Par STEPHALEX (Date : 2016-05-01 17:49:00)

Bonjour,
Nous avons changé en février 2015, 4 de nos radiateurs électriques (style "grille pain") par 4 radiateurs à inertie sèche par un artisan.
Est ce que je peux déduire le montant de ma facture sur mes impôts ?
Merci de votre retour,

Réponse : S'il s'agit bien d'un logement locatif, vous pouvez déduire cette dépense de vos revenus fonciers 2015 à condition d'être imposé au régime réel (déclaration 2044).



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Par Yvonne (Date : 2016-04-30 15:08:28)

Je réside dans un immeuble où de l'amiante dans les caves a été décelée. J'ai réglé une forte somme (7121 euros) à mon Syndic au mois de septembre dernier (2015). Puis-je déduire cette somme de mes impôts et si oui sur quel imprimé et quelle ligne ?
Je vous remercie de votre réponse.

Réponse : Non. Seules les dépenses pour un bien locatif sont déductibles.



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Par jf (Date : 2016-04-26 12:18:42)

Bonjour .
j'ai un garage de 100 m² que j'utilise à des fin perso jusqu'en juillet après je déménage mais je garde celui ci et compte le mettre en location. J'aimerai refaire tout le bardage et rénover la toiture, il est implanté en centre ville. Peut-on considérer que ces travaux seront pris en compte pour l'amélioration à la location et être déductible sur les revenus fonciers de 2016 ?
Merci



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Par samuel (Date : 2016-04-25 18:53:02)

Bonjour,
j ai fais refaire la toiture de ma maison par un auto-entrepreneur.
pouvez vous me dire si j ai le droit a une déduction sur les impôts
la toiture est en ardoise naturel ?

Réponse : La maison est-elle mise en location ?



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Par niline (Date : 2016-04-20 07:16:44)

Bonjour,
Je suis propriétaire d'une maison individuelle que j'ai acheté avec ma soeur, nous avons acheté notre maison en 2013 et la même année nous avons dû changer la chaudière mais nous n'avons pas fait de crédit d'impôts. Est-ce encore possible de le faire cette année ? Sur quelle déclaration d'impôts devons nous la faire la mienne ou celle de ma soeur ?
De plus cette année nous avons changer la toiture ainsi que la porte d'entrée, les volets et 1 fenêtre, cela peut-il également engendrer une réduction d'impôt ?
Nous refaisons également l'électricité mais nous-même pouvons nous déduire cela également?
Merci d'avance pour votre réponse.

Réponse : Cette maison est-elle mise en location ? Si oui, les dépenses sont déductibles du revenu foncier de la même année si vous optez pour le régime réel (une seule déclaration 2044 à souscrire : le résultat est partagé entre vous deux). Pour les dépenses antérieures, vous devez faire une réclamation afin de pouvoir rectifier les déclarations concernées.


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Par (2016-04-21 06:53:01) : La maison n'est pas vraiment en location, nous vivons dans celle-ci ma soeur et moi avec nos enfants, et nos parents. Par contre à la banque nous avons 1 prêt "normal" et 1 prêt "locatif" car nos parents y sont logé à titre gratuit.


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Par Mimi (Date : 2016-04-17 20:25:18)

Pour déclarer en ligne les travaux la rubrique n est pas assez grande. Sur la declaration papier je joignais un feuille avec la liste. Comment faire en ligne ?? merci de votre reponse

Réponse : Si vous ne pouvez pas ajouter de lignes supplémentaires, écrivez dans les Mentions complémentaires.


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Par davagne (2016-04-23 15:27:17) : j'ai le même problème , mais je ne vois pas "" les mentions complémentaires "" sur la fiche 2044

Par ANNIE (2016-04-27 18:04:11) : JE SUIS DANS LA MËME SITUATION .....

Par claudine36 (2016-04-29 18:09:23) : bonjour,
suis dans le même cas, et où sont les mentions complémentaires, trouve pas
merci

Par alain (2016-05-03 19:09:33) : Je suis dans le même cas. Quelqu'un a t'il une solution ? Ou sont les mentions complémentaires. Cela est bien d'obliger le gens à déclarer en ligne , mais il serait bon auparavant de s'assurer que le logiciel fonctionne.

Par NL (2016-05-10 15:36:27) : Réponse du centre des finances publiques de Caen : possible de mettre la suite des travaux dans la case "renseignements divers" (après la ligne 460).

Par Domi (2016-05-14 13:03:23) : Même la rubrique renseignements divers ne permet pas de donner tous les détais des travaux, elle est limitée en taille. On fait comment? Retour à la déclaration papier en attendant que l'administration fiscale corrige ce bug.

Par Yannick (2017-05-14 02:17:12) : Idem pour moi mais je vais mettre les données manquantes dans le rubrique 870 Renseignements divers.


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Par bibi (Date : 2016-04-12 18:18:55)

Jusqu'a quel montant peut-on déduire des travaux sur les revenus fonciers ?

Réponse : Pas de plafond de déduction sur les revenus fonciers.
Si les dépenses de travaux crée un déficit foncier, celui-ci sera déduit du revenu global dans la limite de 10 700 €. L'excédent pourra être reporté et déduit des revenus fonciers des 10 années suivantes.



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Par pascal (Date : 2016-04-09 19:00:09)

J'ai payé des appels de fonds charges pour travaux (mise en place d'une grille et d'un digicode dans l'immeuble de mon locataire). Puis-je déduire ces frais de mes revenus locatifs ?

Réponse : Oui en ligne 229.



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Par time (Date : 2016-03-25 17:09:57)

Bonjour, je suis propriétaire d'un studio qui est en location, géré par une agence dans une résidence collective; à l'unanimité des propriétaires nous avons fait refaire l'étanchéité de la toiture de l'immeuble et d'autres travaux d'ascenseur et de sécurisation. La part de frais m'incombant est-elle déductible des impots ? merci.

Réponse : Oui (ligne 229).



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Par Par Sandrine (Date : 2016-03-18 17:04:45)

Je vais mettre en location mon appartement en meublé. Je suis en train de le rénover si je fais ma déclaration en BiC, que puis je déduire de ma déclaration ?

Réponse : Les travaux d'entretien de réparation et d'amélioration sont déductible du revenu foncier si vous optez pour le régime réel BIC (déclaration n°2031).
Sachant que vous avez droit à un abattement de 50 % pour une location en meublé en micro BIC, vos charges devront être supérieures à la moitié de vos recettes pour que le régime réel soit plus intéressant.



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Par axellou (Date : 2016-03-14 13:30:21)

Bonjour je prévois l investissement d un ancien hotel que je vais transformer en appartement donc locatif et une partie habitat principal avec accueil touristique style gite et chambre.
quels travaux puis je deduire dans la partie locatif et dans la partie touristique et principal ?
merci



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Par roxni (Date : 2016-03-12 04:39:06)

Bonjour, je vais faire des travaux dans un studio que je vais re louer ensuite.
est ce que tous les travaux fait par un artisan sont déductibles ? cuisine, peinture, électricité, plomberie, pose de lino ?
si nous faisons les travaux nous-même qu'est ce qui est déductible ?
quelles sont les dépenses qui donnent droit à un crédit d'impôt ? par exemple j'envisage de remplacer la baignoire par une douche handicapée ?
merci

Réponse : Les travaux de réparation, d'entretien et d'amélioration sont déductibles du revenu foncier, qu'ils soient effectués par un artisan ou par vous-même (dans ce dernier cas, seuls les équipements seront déductibles, sans main d'oeuvre).
Tous les équipements sanitaires spécialement conçus pour les personnes âgées ou handicapées ouvrent droit au crédit d'impôt de 25 %.



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Par Jocelyne007 (Date : 2016-03-02 10:21:45)

Je viens de faire la rénovation d'un toit dans ma résidence secondaire, pouvez vous me dire si je peux déduire qq chose de mes impots ???
Merci d'avance

Réponse : Si le logement n'est ni loué ni votre résidence principale, vous ne pouvez rien déduire.



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Par Charlindia (Date : 2016-03-01 08:46:22)

Le logement locatif nu est dans le midi et mon domicile est dans le Nord.
Je dois me rendre sur place pour la sortie du locataire en mai, l'état des lieux et le remboursement de la caution.
Mes frais de déplacement sont-ils déductibles ?
Merci de m'éclairer

Réponse : Non car ces frais ne sont pas directement induits par la location mais sont plutôt d'ordre privé.



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Par Belpro (Date : 2016-02-26 08:56:00)

Bonjour,
Je vis actuellement dans mon appartement que je vais mettre en location en mai prochain.
Puis-je déduire de mes revenus fonciers les dépenses de peinture, parquet carrelage, électricité que je vais faire avant de le louer ?
En vous remerciant

Réponse : Oui.



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Par tartempion (Date : 2016-02-04 18:00:44)

J'ai l'intention de remplacer une vieille clôture comprenant des poteaux de ciment, grillage et végétation par un mur de parpaings surmonté de claustra, sur une propriété locative acquise en 1994 qui comporte un immeuble avec 3 T3 ; cette clôture existait au moment de l'acquisition. Pensez vous que ces travaux puissent être déductibles des revenus fonciers en ligne 224 ? et la TVA appliquée doit elle être de 10 ou 20 % ? merci pour la ou les réponses.....



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Par sansan (Date : 2016-01-22 20:11:18)

Y a t-il une obligation de location ?

Réponse : Les dépenses de travaux ne sont déductibles que pour un logement mis en location.


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Par Rapetou 26 (2016-07-17 15:57:33) : mes locataires ont eu un problème avec la chaudière qui produisait aussi l'eau chaude sanitaire. Je dois changer la chaudiere mais le bail s'achève en novembre 2016 et je vais de nouveau occuper le logement en décembre. Pourrai je déduire les travaux du revenu foncier de 2016 ?
Merci de votre aide.

Réponse : Non. Les travaux effectués dans un logement dont vous reprenez la jouissance ne sont pas déductibles du revenu foncier, même s'ils sont liés à la période louée (voir bofip - para. 10).


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Par Christophe (Date : 2015-12-07 22:56:10)

Bonjour,
Je viens de prendre possession d'un appartement que je vais louer dans le cadre d'un Duflot.
Je vais acheter une cuisine et l'installer moi même dans cette appartement. Mes achats sont déductibles de mes revenus fonciers, mais les factures doivent-elles être libellées à l'adresse de l'appartement ou peuvent-elles être libellées à mon adresse personnelle (où je vis) ? Merci

Réponse : En cas de contrôle, vous devrez être en mesure de justifier la nature et le montant des dépenses réalisées dans le logement locatif. Il est donc préférable que l'adresse du bien concerné figure sur la facture (même en complément d'informations) car l'examen des pièces justificatives peut remettre en cause la déduction en cas de justifications insuffisantes.



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Par Alex (Date : 2015-12-04 16:02:01)

Bonjour,
Y a t'il un délai pour déduire les dépenses d'amélioration engagées dans un logement à usage locatif ?
J'ai refait la SDB d'un appartement en 2012 et je n'ai pas déduit ces charges (j'ai la facture des travaux bien entendu).
Puis-j encore déduire cette charge sur ma déclaration de revenus de 2015 ?

Réponse : Non. Les dépenses effectuées une année ne sont déductibles que sur les revenus de la même année. Pour pouvoir les déduire, vous devez demander une rectification de la déclaration 2013.


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Par fredduss (2017-06-30 22:32:36) : Bonjour
J'ai fait réaliser des travaux grâce a un éco-prêt à taux zéro pour changer une chaudière, des fenetres et améliorer l'isolation en 2010
Le crédit cours encore jusqu'en 2018. Je compte passer en réel en 2017 : puis-je déduire les mensualités de 2017 de cet éco-prêt dans ma déclaration de l'an prochain ?
Merci
Cordialement.


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Par Looping (Date : 2015-11-17 13:01:07)

Mesdames, Messieurs,
Depuis cette année 2015, j'ai acheté un appartement que j'ai en location. Le balcon est dans un très mauvais état, j'ai un devis d'environ 10 000 euros pour lequel le balcon serait "démoli" et reconstruit afin de pouvoir permettre une utilisation en toute sécurité par le locataire. Puis-je le déduire et dans quelle classe de travaux le mettre ? "amélioration" ? sachant que le maître d'oeuvre garde le plancher du balcon (piliers... qui sont remplacés dans les travaux, avec mise d'une dalle en béton en contre bas).
Cordialement

Réponse : Selon un arrêt du Conseil d'Etat, "l'ajout d'un balcon en fer forgé" constitue une dépense d'amélioration déductible. Il semble donc que vous puissiez déduire vos travaux.



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Par CHUP (Date : 2015-11-12 18:38:26)

Acquisition d'un moulin avec un vieux appartement sur un niveau.
nous avons refait l appartement sans changer la disposition (peinture plomberie electicite) pour tout mettre au normes.
les trois autres niveaux nous avons agencé trois nouveaux appartements
tous les travaux peuvent ils etre deduit au titre du deficit foncier ainsi que le ravalement et la refection de la toiture et des goutieres ?



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Par Chacalou54 (Date : 2015-10-06 14:30:47)

Je dois changer les fenêtres car elles sont vieilles que dois je déduire des impôts je viens seulement de vivre définitivement dans ma maison depuis sept puis je les déduire dans ma prochaine déclaration 2015 ou 2016 merci de la réponse

Réponse : Les dépenses ont-elles été effectuées dans votre habitation principale ou dans un logement locatif ?
Dans le 1er cas, elles peuvent donner droit au crédit d'impôt CITE. Dans le second, elles sont déductibles du revenu foncier uniquement.



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Par Momo (Date : 2015-09-22 18:21:50)

Je viens de faire refaire la réfection de la façade et travaux urgents de la toiture. Je voudrais savoir si je peux déduire les frais de ces travaux qui ont été effectués dans une maison ancienne qui était en très mauvais état. Je vous remercie de m'indiquer si je peux et où déclarer cette dépense. Avec mes salutations.

Réponse : Ces travaux sont déductibles uniquement s'il s'agit d'un bien locatif. Dans ce cas, les frais seront déduits des loyers.



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Par johan18 (Date : 2015-08-27 14:49:56)

Est ce que les travaux d'entretien de chaudière annuel sont déductibles de l'impôt sur le revenu ?

Réponse : En principe, l'entretien annuel de la chaudière est à la charge du locataire. De ce fait, il ne peut être déduit du revenu foncier seulement si le propriétaire en assume la charge.



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Par Bernlar (Date : 2015-06-26 13:57:13)

Bonjour,
Le sol d'un immeuble locatif bouge et déstabilise l'ensemble immobilier. Pour stabiliser il faut planter des micropieux. Fiscalement cette dépense est elle considérée comme entretien ou reconstruction ?
Merci pour votre avis.



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Par Matt (Date : 2015-06-17 01:17:06)

J'ai acheté un appartement nu et j'ai effectue des travaux d'amenagement interieur avant sa premiere mise en location.
Ex: Installation d'une cuisine, pose des closions, peinture murale, plomberie, etc..
Lequel de ces travaux puis-je reporter sur la ligne 224 (et 400)?



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Par Fla69 (Date : 2015-06-10 21:41:04)

Les montants de travaux de dépenses d'amélioration/entretien sont à indiquer en TTC ou HT ?
Merci de votre réponse

Réponse : Indiquez le montant TTC.



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Par Inesilary (Date : 2015-05-30 16:31:19)

Je voudrais savoir si le ravalement et peinture extérieur sont déductibles des impots ?



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Par dudu (Date : 2015-05-22 22:50:01)

J'ai fait réalisé en 2014 des travaux d'élagage (normalement à la charge des locataires) sur un arbre de la maison que je mets en location. Puis-je déduire ces dépenses de mes revenus locatifs ?

Réponse : Vous pourrez déduire cette dépense uniquement l'année de départ de votre locataire si ce dernier ne vous a pas remboursé.



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Par MICHEL (Date : 2015-05-22 16:42:48)

Bonjour,
Je dois déclarer en ligne le paiement des travaux effectués dans mon immeuble (annexe 2044) problème je n'ai pas assez de ligne pour tout écrire comment faire ?
Merci

Réponse : Joignez une note à la déclaration en détaillant l'ensemble des travaux et précisez-le dans le cadre 400.



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Par youri1981 (Date : 2015-05-20 10:36:06)

Bonjour,
Si j'ai changé un robinet défectueux dans un appartement que je loue, est-ce que cette dépense peut être mise sur la ligne 224 de la déclaration de revenus ?
Merci de votre réponse

Réponse : Oui.



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Par mamité (Date : 2015-05-06 14:14:43)

Je loue un pavillon en loi scellier depuis 2010.
Si j'ajoute une véranda accolée à la maison (à la demande des locataires car gros ensoleillement), pourrai-je le déduire en tant que dépense d'amélioration de mon revenu foncier ?

Réponse : La construction d'une véranda pourrait être assimilée à des travaux d'agrandissement, qui ne sont pas déductibles du revenu foncier.



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Par Léo

Lorsque je note sur la ligne 224 (puis 400) la somme dépensée pour l'amélioration de mon appartement mis en location, cette somme n'est pas déduite de mes revenus fonciers (je n'en déclare aucun cette année) mais apparaît en négatif sur ma déclaration des revenus 2042.
Est bien normal ?


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Par micka (2014-11-19 18:51:24) : Vous aurez donc un crédit d'impots... (somme qui vous sera restituée par le centre des impots)


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